home Financial right Books Фінансове право - Віхров О.П.

Фінансове право - Віхров О.П.

Topic 11. LEGAL STATUS OF BANKS IN UKRAINE

Plan

1. The Bank of Ukraine system plays a role in the National Bank of Ukraine.
2. Правові засади контроль Національного банку за діяльністю комерційних банків.

1. Банківська система України та Role у ній National Bank of Ukraine

Сущна українська the credit and banking system yak the system of the rink type is known in the process of becoming. Behind the camp for the 1st quarter of 2002, in the Derzhavnom bank, in the banking sector, 189 banks, in addition to 2 holders (Oshchadnyi and Ukreksimbank), 28 banks for the share of the foreign capital, In addition, there are 100 banks in the capital and other countries.

The banking systems of the powers of the well-established economy of the economy were molded by tables, and our territory is divided into deciles of rock. Legislation nestabelnee, ali yakschoo not forsuvati process of banking and banking system and banking legislation, zinc-related not budesh.

Commercial banks of Ukraine "stand on their feet" and start a struggle for cliques, then nadayut all more and more service. Зараз їх нараховуть біля 100 видів.

The widest species have been served by a number of such small farms, loans, rozrawns. Velika kіlkіst service has been rendered on the basis of the invoice of foreign currency: sales of a part of the foreign currency to the Ukrainian currency, the purchase of currency, the exchange of foreign currency, the encashment, the service of road checks and the other types of accreditations. Banks obligovuyut oblіgatsії sobstvennii vnutrishnya poses.

Українське Legislation vyboronyaє be-yakim juridic persons, krіm bankіv, zаmtaysya zaluchchennyam і rozmіschennyamam grooshovі contribution to those loans, здійсненням розрахунків за дорученням клієнтів, bankівкореспондентів та їх касовим обслуговуванням; Vedennyam rahunkiv klієntіv i bankasvkorependentsіv; Sell ​​and sell in Ukraine and behind the cordon of monetary metals.

Стаття 4 Law of Ukraine "About Banks and Banking Services" dated 07.12.2000 rock has installed the dvirivnyevu bank system in Ukraine, and stattja 2 formulyuet ponimettsya bank: " Bank of the legal entity, yaka mi viklyuchne right on the basis of litsenzii National Bank of Ukraine здійснювати у сукупності такі Operation: zaluchennia at the contribution of grosovyh koshtiv fizichnikh i juridnichnykh osbi ta rozmіschennya zaznacheny koshtiv vіd svogo іmenі, on vlasychnykh umovah ta vlasniy rizik, vidkrtya i vedennya bankіvskikh rahunkiiv fizichnikh ta juridicheskih osib.

The first рівень банківської системи України займає Національний банк України . The National Bank of Ukraine is a juridical special, basic function of the anchor for the stability of the groscheny odnitsi, the Constitution of Ukraine. The equivocation and principle of organization of the National Bank of Ukraine is vysprichayutsya Law of Ukraine "About National Bank of Ukraine" dated 20.05.1999 rock.

Statutory capital of the National Bank of Ukraine at the rate of 10 million hryvnias є gagernal authority. The Bank functions as a self-sufficient, self-sufficient, set-up, as a rule, for a rakhun of its own income. At перевищенні доходів над видатками Bank sumi перевищення відраховує in the state budget.

National bank is so functional:

1) before the decommissioning of the National Bank of Ukraine, the main ambush of the grocery drug policy is to carry out groschenvreditnu polity;

2) Monopoly of the national currency of the national currency of Ukraine; that of the organisation її obіg;

3) it is the creditor of the remainder of the business for the banking and the organisation of the system of refinancing;

4) I shall establish for the bank the rules for conducting banking and business operations, accounting and tax reporting, zahistu information, koshtiv and lane;

5) organisovyu strenennya that methodologically and secure the system of grozvokreditelnosti і bankівськоїї statistical and information statistics on the payment balance;

6) viznachaet system, the order і formation of payments, then the number of banks;

7) viznachaete straight forward the development of the daily electronic banking technology, stvoiєe, koordinuє ta controll of the electronic payment systems, payment systems, automatization of banking and dinistry, and zahistu bankiivskoї information;
8) the bank regulation of such regulation;

9) веде Реєстр банків, їх філій та представництв, валютных бірж, здійснює ліцензування bankівської діяльності та операцій у добчених laws of vipadks;

10) warehousing the balance of payments, zdіysnyuє yogo analiz ta prognozuvananna;

11) represent the interest of Ukraine in the central banks of the smaller powers, the international banks of those other credit institutions, and deplete foreign loans to the central banks;

12) it is concluded that the special regulation of foreign currency is not subject to regulation, the order of the payment in foreign currency, the organization and the currency control of commercial banks by that credit institution, have been reversed by the National Bank's liquidation of transactions with currency values;

13) that the accumulation of reserves of gold and foreign exchange reserves and operations is secured with them by bank metals;

14) analizuє stan groshovokreditnih, fіnansovih, tsіnivih ta currency exchange rates;

15) arranging a bank transfer and transferring banknotes and coins of that amount, including the transfer of banknotes and coins of that amount;

16) realizes the power of politics to supply the secrets of the secrets of the National Bank system;

17) take part in the preparation for the banking system of Ukraine;

18) здійснює інші functції у фінансово-крединій сферыі в межах своєї компетенції, vіznachenї legality.

Керівними органов Національного банку є Rada National Bank of Ukraine Правління Національного банку України.

Rada National Bank :

1) up to the unethical prograys of the economical development of the basic parameters of the economical and social development of Ukraine up to the 15th verdity of the country. The main ambush of the grocery drug policy is to introduce the Supreme Verkhovna Rada of Ukraine for informing, regulating the vikonannya of the main ambushes of the grocery drug policy;

2) здійснює аналіз впливу грошовокредитної політики України на стан соціально-економічного розвитку України та розробляє пропозиції щодо добаення відповідних змін до неї;

3) hardening Regulation for the National Bank of Ukraine;

4) затверджує кошторис доходів та витрат Національного банку та подає Verkhovna Rada of Ukraine and Кабінету Міністрів України до 1 весня streamlined rock forecasted about the balance of kostorisu for inclusion in the Draft Derzhavnogo budget of Ukraine on the offensive rik;

5) приймає рішення про збільшення розміру статутного капіталу Національного a bank;

6) viznachaet auditorsku company for conducting auditorskoi pereivirki National bank, rozglyadaa auditorskiy visnovok ta zatverdzhuє bibliographic balance of the National Bank, publikuyu in the official detokivanih zasolobov masovoi іnformatsії schorichny balance of the National Bank;

7) zastverzhuє shorichno up to 1 lipstnya zvіt about vikonannya kotororisu Natsionalnogo banku ta rozpodil pributku zvіtny budgetary rik;

8) затверджує рішення Правління Національного банку about part at the international financial organizations;

9) make recommendations to the Board of the National Bank in the boundaries of the decommissioning of the main ambushes of the grocery drug companies:

Method in those forms of forecasting macroeconomic indicators of economic and social development of Ukraine, and that of grocery credit;

We have visited the monetary and regulatory regimes of the economy and social infrastructure of Ukraine;

Politicians coursework and foreign currency regulation;

Rozvitku bankівської системи та окремих нормативних аків з питань банківської діяльності;

In-depth payment systems;

Інших питань, віднесених law to the competence Ради Національного to bank;

10) to make recommendations to the Cabinet of Ministers of Ukraine stolovno vlivu polityki sverhvnyh zaposuchi ta podatkovoi poliki to the camp of the grocery hospital of Ukraine;

11) з метю забезпечення виконання Basic ambush of groschenkreditnoy polity має right застсування відкладального вето що рішень Правління Національного банку з питань:

А) диверсифікації активів National Bank та їх ліквідності;

B) loss of post-balance goiters;

C) formulation of reserves, pokritya fіnansovikh rizikіv;

D) the order of income from income to the state budget of Ukraine;

E) the minimum of gold reserve reserves;

Е) з інших питань, Віднесених до її компетенції.

Rada Natsіonalnogo bank not Mauger nadavati rekomendatsії schodo dotsіlnostі priznachennya to plant a chi Posad zvіlnennya s head Natsіonalnogo bank chlenіv Pravlіnnya Natsіonalnogo bank abo figure out personal otsіnku dіyalnostі okremih Posadov osіb Natsіonalnogo bank.

Rada Natsіonalnogo bank daє otsіnku dіyalnostі Pravlіnnya Natsіonalnogo Bank schodo vikonannya basically ambushes groshovokreditnoї polіtiki that s іnshih power, rіshennya s yakih Je obov'yazkovimi for Pravlіnnya Natsіonalnogo bank.

In case of a non-recurring invoice of unauthorized vikonannya to the National Bank of the Republic for the sake of the National Bank, by the law, the National Bank is entitled to go to the National Bank's Goliath before the Verkhovna Rada of Ukraine for the President of Ukraine with respect to its positions.

To join the Radi National Bank to join the Radi National Bank, which is recognized by the President of Ukraine and the Verkhovna Radu of Ukraine. The head of the National Bank, which is to be confided to the Landing of the Verkhovna Radu of Ukraine for the submissions of the President of Ukraine, to enter the warehouse of the National Bank for landing.

The President of Ukraine recognizes this membership for the sake of the National Bank with the help of an executive decree.

Verkhovna Rada of Ukraine is recognized as a member of the National Radiocommunication Bank with a greeting for reception.

Rows for members of the National Bank of Ukraine, krim Golovi Natsionalnogo bank, yak to enter the warehouse for the sake of the National Bank on lines zdіysnennya him povnovazhen for landing.

Засідання For the National Bank є legal persons for the presence of not less than ten members. Засідання For the sake of the National Bank of the Head For the sake of the National Bank, and for the sake of confidentiality, the yogic intercessor, is up to the Rules.

Рішення приймаються простою більшістю голосів від загальної кількості присутніх на засіданні членів For the sake of the National Bank.

A member for the sake of the National Bank has one vote.

For the sake of the National Bank, banks can be requested from the central authorities of the state, the representatives of the sub-units of the government, the science and business faculty.

The members of the National Bank can participate in robots for the sake of the National Bank with the right additional voice.

Head of Radi National Bank to take pleasure in Rado National Bank line for three rock і:

Orgіzovuє зідання For the sake of the National Bank and head on them;

Sciclie pozachergіi zasіdannya for syyyu іnіcіаtivuyu abo for napoljagannіm not less than one tіrtіni vіd nіghalіnyі кількості memberі For the sake of the National Bank, а and takozh vimogu Golovy Nationalny Bank;

Здійснює інші повноваження і functіії відповідно до Regulation for the National Bank of Ukraine.

Матеріали засідань For the sake of the National Bank, make out in the form of a written report on the rіshen і підписються головочим на її засіданні.

Рішення For the sake of the National Bank of the Basic Amounts of Grozovokreditnoy Polity - obovvjazykovym for vikonannya to the Rules of the National Bank.

Recommended For the sake of the National Bank to see the rules of the National Bank in the course of the development of robotic dniv. For the results of such a survey, the National Bank of the Zobov-Tien Shan Nislati Radi National Bank vmotivonuu vidpovid.

The National Bank does not have the right to get involved in the operative management of the National Bank.

У разі коли Рада Національного банку застосовує відкладальне veto schodo рішення Правління, таке рішення набирає чинності лише при його підтвердженіі дмая ттинами від загальної кількості Memberі Rules of the National Bank not given a written line for the day засосування вето. Yaksho rіshennya svoechasno not pidtverdzhuєєєєѕ dva tretinami від загальної кількості членів Rules of the National Bank, vono vvazhaetsya such, scho not gained chinnosti. In razі if rіshennya Pravlіnnya Natsіonalnogo bank gained chinnostі to time zastosuvannya vіdkladalnogo schodo veto Demba, yogo on exposure The zupinyaєtsya perіod rozglyadu Pravlіnnyam Natsіonalnogo bank vіdkladalnogo veto.

Рішення For the sake of the National Bank, to settle in the Opriludennya, krim vypadkiv, if the country becomes a sovereign, the bankruptcy service is not subject to the law.

Members For Natsіonalnogo bank zaboronyaєtsya rozgoloshuvati Reigning, bankіvsku sluzhbovu taєmnitsyu abo, yak became їm vіdoma in zv'yazku іz zdіysnennyam them їh povnovazhen vіdpovіdno to regulations.

Правління Національного банку згідно з Main ambush of groschowreditnoy policy in the form of monetary and financial instruments that secures the bankruptcy of the banking sector, the implementation of the financial guarantee, the implementation of the bankruptcy of the tax authorities, the law that governs the management of the National Bank.

Equivalent to the National Bank:

1) приймає рішення:

schodo ekonomіchnih zasobіv that monetary metodіv, neobhіdnih for realіzatsії basically ambushes groshovokreditnoї polіtiki vіdpovіdno to priynyatih rіshen For Natsіonalnogo bank s Tsikh power that neobhіdnostі zabezpechennya stabіlnostі i kupіvelnoї spromozhnostі natsіonalnoї currency;

About the currency of Ukraine, for example, for banknotes and coins;

About changing the interest rates of the National Bank;

About diversifikatsiya active in the National Bank ta їх ліквідності;

Shodo lіmіtіv позабалансових гобов'язань National bank;

About formavnya reserve in the pokrtya fіnansovikh rizikіv National Bank;

Schodod rozpodilu pribudku that order in the income of income to the state budget of Ukraine;

Shodo mininimalnogo rozmіru gold and currency reserves to the National Bank;

About vstanovlenya lіmіtіv opytsіy na vіdkritomu rinku, yakі zdіysnyuє National Bank;

About перелік цінних паперів та інших цінностей, прибазних для забезпечення кредиів Національного a bank;

About the admittance of the foreign capital to the banking system of Ukraine;

About the implementation of economic standards for banks;

Pro rozmіr ta order of formulating obovvjazkovyh reserves for banks;

About застасування заходів впливу до комерційних банків;

About prichernennaya ta lіkvіdatsіy pіdpriєmstv, the installation of the National Bank;

About the fate of the international financial organizations;

About the purchase of the sales of the main for the bankruptcy of the National Bank;

2) submitted to the Radi National Bank of the National Bank, the project of income generation for those expenses for the offenses of the document and the documents submitted to the Law;

3) viznachaє organіzatsіynі Natsіonalnogo basis is the structure of the bank, the provisions about zatverdzhuє strukturnі pіdrozdіli Natsіonalnogo that place the bank Statute Yogo of companies, the order priznachennya kerіvnikіv pіdrozdіlіv, of companies that SET;

4) solidify the state of the Risks of the National Bank;

5) I shall establish the procedure for assigning licenses to the banking services, and for the same litigations in the vipadkas, both for the procedure and for the purposes of the law;

6) the normative act of the National Bank;

7) hardening Regulation of the National Bank;

Очолює Правління Національного банку The head of the National Bank.

Кількісний та персональний склад Правління Національного банку затверджується Радою Національного банку за поданням Голови Національного a bank.

The Head of the National Bank is to be confessed to the Landing of the Verkhovna Radu of Ukraine for the submissions of the President of Ukraine to the Constitutional Warehouse of the Verkhovna Rada of Ukraine for a string on p'yat rock.

At the time, the Supreme Rada of Ukraine is nominated, nominated by the President of Ukraine, pitania kerivnitvva by the National Bank, and the order of introduction of the new nominee is regulated by the Law of Ukraine "About Timachasov vikonannya obovyazykiv posadovikh osib, yakih znachaete na posadu zgodoju Verkhovnoї Radi Ukraini President of Ukraine abo Verhovna Rada of Ukraine for the Filings of the President of Ukraine ". One candidate can be brought in not more than two times.

The Head of the National Bank is invited to sit on the Verkhovna Radu of Ukraine for the submissions of the President of Ukraine for such vipadkas:

1) the fixed line is equal;

2) the recruiting of the lawful persons were convicted by the virok court at a certain criminal evil;

3) the applicant has to submit a request for an admission for the partial reasons, filed with the letter vigilant by the President of Ukraine;

4) mortally abnormal to the court of the court about the ill-fated person of the person who died pardon viznannya bezvisno vidisutnoyu;

5) припинення громадянства abo viїzdu for interі Ukraine on postійне місце проживання;

6) for the submissions of the President of Ukraine in the inter-yoga constitutions.

The head of the National Bank:

1) keruє діяльністю Національного a bank;

2) діє від імені Національного банку і представляє його інтереси без доручення у відносинах з органами державної влади, з банками, фінансовими та кредитними установами, міжнародними організаціями, іншими установами і організаціями;

3) головує на засіданнях Правління Національного банку;

4) підписує протоколи, постанови Правління Національного банку, накази та розпорядження, а також угоди, що укладаються Національним банком;

5) розподіляє обов'язки між заступниками Голови Національного банку;

6) видає розпорядчі акти, обов'язкові до виконання усіма службовцями Національного банку, його підприємствами, установами;

7) приймає рішення з інших питань, що стосуються діяльності Національного банку, крім віднесених до виключної компетенції Ради Національного банку та Правління Національного банку відповідно до Закону;

8) одноосібно несе відповідальність перед Верховною Радою України та Президентом України за діяльність Національного банку.

Голова Національного банку має одного першого заступника та трьох заступників, які призначаються та звільняються ним за погодженням з Радою Національного банку.

Структура Національного банку будується за принципом централізації з вертикальним підпорядкуванням.

До системи Національного банку входять центральний апарат, філії (територіальні управління), розрахункові палати, Банкнотномонетний двір, фабрика банкнотного паперу, Державна скарбниця України, Центральне сховище, спеціалізовані підприємства, банківські навчальні заклади й інші структурні одиниці і підрозділи, необхідні для забезпечення діяльності Національного банку.

Національний банк підзвітний Президенту України та Верховній Раді України в межах їх конституційних повноважень.

Підзвітність означає:

1) призначення на посаду та звільнення з посади Голови Національного банку Верховною Радою України за поданням Президента України;

2) призначення та звільнення Президентом України половини складу Ради Національного банку;

3) призначення та звільнення Верховною Радою України половини складу Ради Національного банку;

4) доповідь Голови Національного банку Верховній Раді України про діяльність Національного банку;

5) надання Президенту України та Верховній Раді України двічі на рік інформації про стан грошовокредитного ринку в державі.

Національний банк та Кабінет Міністрів України проводять взаємні консультації з питань грошовокредитної політики, розробки і здійснення загальнодержавної програми економічного та соціального розвитку.

Національний банк на запит Кабінету Міністрів України надає інформацію щодо монетарних процесів.

Кабінет Міністрів України, міністерства та інші центральні органи виконавчої влади на запит Національного банку надають інформацію, що має вплив на стан платіжного балансу.

Національний банк підтримує економічну політику Кабінету Міністрів України, якщо вона не суперечить забезпеченню стабільності грошової одиниці України.

Голова Національного банку або за його дорученням один із його заступників можуть брати участь у засіданнях Кабінету Міністрів України з правом дорадчого голосу.

У засіданнях Правління Національного банку можуть брати участь члени Кабінету Міністрів України з правом дорадчого голосу.

Не допускається втручання органів законодавчої та виконавчої влади або їх посадових осіб у виконання функцій і повноважень Ради Національного банку чи Правління Національного банку інакше, як в межах, визначених Законом.

Національний банк України має особливий правовий статус. Він наділений владними повноваженнями. Нормативні акти, які видає Національний банк, обов'язкові для всіх без виключення органів держави і органів місцевого самоврядування. Значне розгалуження банківської системи дає можливість комерційним банкам самостійно здійснювати свої повноваження. Комерційні банки не видають нормативних актів, приписи яких розповсюджувалися б на всіх, але самі будують свою діяльність на законодавстві і нормативних актах Національного банку України. Державне регулювання відносин, що виникають з діяльності банків, набуває форми обов'язкових приписів, що містяться у нормах різних галузей права.

Відносини, що виникають з діяльності банків, являють собою синтез фактичних і юридичних відносин. Юридичним змістом цих відносин є суб'єктивні юридичні права і обов'язки їх учасників банків та клієнтури. З одного боку ці відносини належна кредитній установі міра дозволеної поведінки надання кредитів різних видів і стягнення плати (%) за них у відповідності з кредитною угодою в межах, дозволених Національним банком України, а з другого боку приписана другій стороні одержувачу позички і забезпечена можливістю державного примусу (примусового стягнення, збільшення плати за позичку, реалізацією належного позичальнику майна і зарахування коштів на погашення боргу) міра необхідної поведінки (одержання позички і своєчасне повернення її), якої повинен додержуватися позичальник в інтересах кредитора. Кредитні відносини в основному є договірними і регулюються, природно, нормами цивільного права. Однак навряд чи можливо відносини в галузі кредитування з участю банку відносити тільки до цивільноправових. Цивільноправовий метод регулювання суспільних відносин характеризується рівністю суб'єктів, їх диспозитивністю та ініціативою у формуванні і реалізації відносин. У кредитних правовідносинах чітко визначається ініціативність бажання суб'єкту підприємництва одержати позичку в банку на умовах, які виставляє кредитор, але немає диспозитивності юридичної свободи (можливості) позичальника здійснити правосуб'єктність за своїм розсудом.

Банківська позичка надається на підставі угоди, в якій точно фіксується воля сторін. Одержувач позички клієнт банка не підпорядкований кредитору, але їх права неоднакові. У банкакредитора фактично знаходяться всі права, а на клієнті лежать обов'язки точного дотримання приписів кредитора. Виконання умов кредитора гарантоване, бо позичка видається під забезпечення. У цивільному праві угода виконує і захисну функцію, оскільки сторони повинні точно дотримуватися умов угоди. Кредитна угода захищає права кредитора у випадку неповернення простроченої заборгованості банк може примусово повернути борг і стягнути підвищену плату. А позичальник може тільки відмовитися від укладення угоди. Рівності сторін у кредитних правовідносинах немає, тому кредитна угода банка і позичальника є специфічною формою взаємовідносин комерційного банку і суб'єкта підприємництва.

Відносини, які виникають з діяльності кредитних установ, є однією з форм соціальних відносин і визначаються волею і свідомістю учасників. Хоча вони виникають за волевиявленням позичальників і оформлюються кредитною угодою, але мають владноорганізаційну основу. Правила Національного банку України, які регламентують проведення операцій по рахунках в кредитних установах, вказують, що вони відкриваються:

а) для зберігання коштів;

б) для проведення операцій за розрахунковогрошовими документами визначеної форми;

в) для здійснення контролю за дотриманням чинного законодавства при утворенні, реорганізації, ліквідації підприємств будь-якої форми власності і видів діяльності, при відкритті і закритті рахунків і повсякденного контролю за фінансовогосподарською діяльністю клієнтів власників рахунків. Причому контроль здійснює комерційний банк, Державна податкова інспекція, контрольноревізійна служба, органи МВС, а за діяльністю комерційного банку спостерігає Національний банк України.

Згідно з інструкцією Національного банку України “Про відкриття рахунків у національній та іноземній валюті” рахунки в банках відкриваються на умовах цієї інструкції і угоди на відкриття і обслуговування банківського рахунку. Відносини, які виникають між установами банків і власниками рахунків, характеризуються так:

сторони (банк і суб'єкт підприємництва) зобов'язані при дотриманні законних і договірних умов і вимог вступити в ці відносини;

установа перед відкриттям рахунку суб'єкту підприємництва або установі здійснює контрольні функції, перевіряючи правосуб'єктність заявника;

зміст відносин чітко регламентовано чинними нормативними актами.

Виникнення відносин з приводу відкриття поточного, бюджетного та інших рахунків зв'язане з поданням заяви в банк організацією будь-якої форми власності, але не тому, що вона цього дуже бажає і робить пропозицію банку вступити у договірні відносини, а тому, що в силу закону вона не має права тримати кошти понад суми (ліміту), установленої комерційним банком, в своїй касі. Після подання заяви для відкриття рахунку організацією кредитна установа перевіряє юридичну особу організації і наявність документів, необхідних для відкриття рахунку, і після цього дає згоду на його відкриття. Права і обов'язки власника рахунку і кредитної установи визначаються нормативними актами Національного банку України, а відповідальність за порушення цих актів Указом Президента України.

Норми цих актів мають суто імперативний характер, який не дозволяє сторонам поступати за своїм волевиявленням, і є фінансово-правовими. Відносини, які врегульовані цими нормами, є фінансово-правовими. Після відкриття рахунку в банку ні банк, ні його клієнт власник рахунку не має права змінювати приписів, які містяться в нормативних актах.

Відкриття рахунку в банку юридичною особою суб'єктом підприємницької діяльності є передумовою для виникнення цивільноправових відносин, пов'язаних з розрахунками по його основній діяльності, а також дає можливість бути учасником кредитних відносин з банком. Відносини, пов'язані з розрахунками між юридичними особами і громадянами, регулюються інакше, ніж відносини, що виникають з приводу відкриття рахунку в кредитній установі. Ці відносини відрізняються і методами правового регулювання (договірні, при рівності сторін) і суб'єктним складом. В цих відносинах можуть брати участь не два, а три та, як правило, при іногородніх розрахунках, чотири суб'єкти. Між постачальником і покупцем існують цивільноправові відносини. Для виконання договірних умов вони повинні здійснювати взаємні розрахунки за встановленими правовими формами. Таким чином, при розрахунках через банки виникає складне коло цивільноправових (договірних) і фінансово-правових відносин. Договірні відносини регулюються цивільноправовими нормами і вивчаються в курсі цивільного права, фінансово-правові у курсі фінансового права.

Фінансово-правові норми визначають порядок утворення і компетенцію комерційних банків.

Комерційні банки різних видів і форм власності на акціонерних або пайових засадах створюються відповідно з Законами України “Про банки і банківську діяльність”, “Про господарські товариства”, “Про цінні папери і фондову біржу” та Правилами Національного банку України. Утворювати банки можуть українські та іноземні юридичні та фізичні особи (не менше трьох), крім рад органів місцевого самоврядування всіх рівнів, їх виконавчих органів, державних підприємств, політичних, профспілкових організацій і об'єднань, партій, громадських фондів.

Не можуть бути засновниками банку особи, яким суд заборонив займатися певною діяльністю, до закінчення терміну, встановленого вироком. Не дозволяється бути засновниками особам, що мають непогашену судимість за крадіжки і хабарництво, вони не можуть також займати керівні посади, що зв'язані з матеріальною відповідальністю.

Національний банк України встановлює мінімальний розмір статутного фонду акціонерного банку.

Статутний капітал акціонерного банку може формуватися тільки за рахунок власних коштів акціонерів. Забороняється збільшувати статутний капітал і створювати нові банки за рахунок нерозподілених прибутків або коштів інших фондів.

Частку в статутний капітал можна зробити у національній, вільно конвертованій валюті, майні і пов'язаних з ним майнових правах. Не можна робити внески за рахунок бюджетних коштів, кредитних і заставних коштів.

Для формування статутного фонду відкривається тимчасовий рахунок за місцем знаходження акціонерного банку.

До реєстрації акціонерного банку засновники оголошують підписку на акції на строк до 6 місяців. На протязі оголошеної підписки на акції повинні підписатися не менш 60% акціонерів. Якщо не набирається 60%, банк вважається нествореним. Якщо акції банку розподіляються між засновниками, то до дня установчих зборів вони повинні внести не менш 50 % номінальної вартості акцій.

В правовій та економічній літературі сформулювалися визначення так званих “банків банків”, які можна називати Центральним (або національним) банком країни. Вважається, що Центральний банк повинен бути:

1. Єдиним емісійним центром, який має монопольне право грошової емісії на території країни, який зберігає і враховує національні золотовалютні резерви.

2. Банком уряду, зобов'язаним підтримувати державні економічні програми, здійснювати кредитування дефіциту державного бюджету, розміщувати державні цінні папери.

3. Органом стабільності національної грошової системи.

4. Кредитувати комерційні банки, коли в них не вистачає коштів.

5. Органом банківського нагляду, який підтримує необхідний рівень стандартизації і професіоналізму в національній кредитній системі.

Всім цим ознакам відповідає Національний банк України. Національний банк України представляє інтереси держави в центральних банках других країн, міжнародних банках та фінансово-кредитних організаціях.