home Finance Аналіз банківської діяльності - Gerasimovich А.М.

Аналіз банківської діяльності - Gerasimovich А.М.

2.8. Analis of the wet capitallu for the approach of the method of physiotherapy

Analyzucci stan of the capitalized capitalist bank, vikoristovuyot rіznі vidi ta analiza. The middle of them is important to the world, the method of authorization, for the sake of what I call the klikkisny vzajmozv'azok mizh in different stat, klasy chi grupami articles balance.

Власний капітал банку, виходячи з функцій, які він виконує, посідає важливе місце в системі показників, що харакють фінансовий стан a bank. One iz otzaznikov, scho characterize the camp of the capital capitulum, especially after an hour of securing the bank, і мінімальний розмір statutory capitals. However, in the process of submitting a functional function to the bank of the yogo statutes, the capitals cease to exist, the virtual value of the yak is permanent, the warehouse capital of the bank's capital, and the yoga pythoma of the waga, for the least of the erudite minds, is subtly replaced in the succinct wet capitals. Natomist zbilshuyutsya pitoma vaga інших елементів власного капіталу to the bank. Prote nehtuvati ostensibly the minimal rozmіr of statutory capitals is not слід: чим більший розмір статутного капіталу, тим фінансово стійкішим вважається банк.

However, the folding of the viznachennya sufficiency of the imperfect capitalla polyagae in rozraunku not absolute, but vidnosnogo yogo rozmiru. Same vidnosnі pokazniki vydnostnosti vlasynogo kapitalu є provіdnimi v sistem analizu fіnansovoї stіykostі bank.

Spotchatku for otsinyuvannya vydnostnosti vnosnogo kapitalu bank vikoristovuvasya koefіtsіnit spivvidnoshennya vlasynogo kapitalu (VK) and zaluchenih koshtiv (ZK):

%.

Order rozraunku koefіtsіnta K1 maє suttєvі nedolіki, yakі znizhuyut yogo poblabivіst at conducted analiza. Before them, zokrema, vidnosyat takіi: not vrahovuyutsya rіvenь rizikovanostі activeіv, yakі podderdayutsya bankівські resource; Do not undertake to respect the post-balance strife of the bank; that is, they have risics; Not vrahovuyutsya specifika that confession of warehouse elements in the cloud capitals, and takozh zaluchenih kostyv. At the same time, tse koefіtsієnt pokazuє, skilki vlasnih koshtіv vystachit for zabezpechennya nadіynogo zberіgannya koshtiv investniknikov ta kreditorіv.

For otsinyuvannya vladnogo kapitalu bank can mozhut vikoristovuvatisya i tako koefitsynty:

Known for the sake of characterizing the character of the other side of the functionally recognizing the imperious capital, the bank, alone, powerless. In a nutshell, do not enter into the confession of the cherished warehouses. In a different way, the sub-ective character of the voices of those visnovkіv, vіsutnіst oboruntovanni ta zagalnonavnaznikh znachen perelіchenyh vishche koefіtsієntіv. Thirdly, there is a great deal of difficulty in the identification of cichotypes.

Significant part of the prosecuted foreclosures of the Bula is vrahovana in methodologies viznachennya adequatnosti kapitalu, adopted by the Basel Committee on Banking Visibility. The methodology is based on the interdependence of the structure of the imperfect capital and the creditworthiness of the active workers in the pozasalansovi zobov'azan '. The basic standards of the iodine land for all banking establishments are those that have been written down to the Basel land, and the regularity of the right to set up actions to reduce the risk of fraud and vigilance in the warehouses of the capital stock.

The normative adequacy of the regulatory capitaal (platospostozhnosti abo koefitsynekt Kuka ) is calculated to be equal to the normative of the regulatory imperative capital (RVK) to the sum total of assets and singles on balance instruments , the riches for the incremental measures of the risk of changes in the amount of reserve reserves for active operations (Az):

%.

Order rozraunku RVK rozglyanuto pіdrozdіlі 2.3. So, the form of the denominator is the form, then the skin type of the balance sheets is multiplied by the bank to increase the risk (from 0 to 100%), which is the depreciation of the asset. Skinny element okazalansovyh zobov'azan to convert into an active through perevіdnі koefіtsієнti, and potim takozh zvazhuєtsya vіdpіdіnіnіnіnіnіnіfіnіfіtіnіt riziku.

Normally, the value of K6 is not equal to 8%, 12% is 15%, 100% is the number of potencies, the bank is guilty of mothers not less than 8%, 12% of 15 women are in a poor capitals. In vipadku lack of a strong capital, the bank can bring yogo to the minimum regulatory value through: zbilshennya rozmіr vernalnogo kapitalu; Зменшення розміру активів; Zmіnu structurie activeі zmenshennyam chastki vikokorizikovaniyh activeiv. Зауважимо, що і коефіцієн Кука має недоліки, зокрема він не враховує, крім кредитного, інші види ризиків, такі як відсотковий, валюний та фондовий ризики.

Іншим коефіцієнтом, який слід використовувати при аналізі власного капіталу, є відносняня власного регулятивного капіталу (РВК) to the zagalnye active to the bank, зменшених на стрені відповідні резер (Ар):

%.

Коефіцієн К7 viznachaet sufficiency of the vernal regulative capital, zvazhayuchi at ts'omu na zagalnyi obyg bankyvskoї діяльності, незалежно від розміру різних видів ризиків. Normally, the value of K7 is more than 4%. Zauvazhimo, sho Natsionalny Bank of Ukraine with rozraunku normative adequacy of the basic capita K7 teper vikoristvuє in kiselniku form zamisty RVK basic vapisny kapital bank (kapital 1st rivnya), and in the znamennyi zagalny activa, zmensheni on sumy kostyv for okremimi rahunki, zokrema nezosformovannogo reserve for Can be used for credit operations of banks.

Залежність a bank від його засновників (акціонерів, учасників) characterizes the onset of a crisis:

De SC - futures statutes capitals bank,

BVK - balance sheet vapisny kapital bank.

Якісну оцінку власного капіталу банку дає співвідношення:

De BVK - balance-sheet vlasniy kapital, abo yak іноді yogo nazivayut gross-каітал, який місти як відвернений (іммобілізваний) відверний капітал, and і actual shots of the regulative capitalization (RVK), yakі mozhna vikoristati zdіysnennya active operations. Vіd'єmne znachennya RVK sisdchit not about the vyssutnist vlasnih resources, contribution of some to bring dohіd, and th about vikoristana zazlueni that posichkovyh koshtiv not for tsilovim grateful.

Коефіцієнт захищеності власного капіталу розраховується за формулою:

De OZ - basic zasobi,

VK - the capital of the bank.

Коефіцієнт К10 is characterized by the vandalism of the imperfect capital from the in fl ation through the contribution of the koshtis to the non-rumeness, possessing that active material. However, one-sided vicarities of capital resources can be called up to pogrishnennya lіkvіdnostі ta platospromozhnostі bank. Слід враховувати існуючі законодавчі обмеження. Zokrema, the bank can mate at vlasnostі nerukhome mayno zagalnoy vartіstyu no more than 25% kapitalu banku (tse obmezhennya not shirokuyetsya: on pristorchennya, in yaikih rozmischuyutsya pidrozdili banka, vy vikonuytu bankiivskyi operatsi, Mayno, yak passed to the banks of the government on the enforcement of the real rights of the fortress holder ; Mayno nabute bank with a method zabibnyannya zbitkam for umovi vidchuzhennya yogo bank stretching one rock at the moment nabuttya rights vnosnosti nyogo).

Ефективність використання власного капіталу характеристиє коефіцієнт його рентабельності:

%,

De PE - clean the bank for a while;

VK - the capital of the bank.

Viznachiti efektivnist vikoristana koshtiv vlasnikiv ta dotsitsilnist eh vzladannya to the bank can be for the sake of the benefit of the efficiency of the statutory capital:

%,

De PE - clean the bank for a while;

SC - the union of statutes drip the bank.

Vazhlivim ostentativnikom, a character characterized by vladniy kapital bank - multiplicator kapitalu. Він відобрабрає фінансовий важіль або політику в галузі фінансування: вибір джерел формавання банківських ресурсів (боргові гобов'язання чи акціонерний капітал). Multiplikator (M) kapitalu obkchislyuetsya yak vidnoshennya sumy zagalnyh active (A) to vladnogo kapitalu Bank (WKB):

Otzhe, multiplikator kapitalu є directly a showpiece of the financial vazhel to the bank. Він показує, яку кількість гривні активів повина забезпечувати кожна гривня власного капіталу (тобто коштів власників банку) і відповідно яка a part of bank resources, can be molded in the form of borovi zobov'azan. Oskilki vlasniy kapital is guilty of poking crows for the assets of the bank, then the cheaper riven of the multiplayer, the time step of the bankruptcy risk to the bank. Vodnochas chim vishchy multiplikator, tyvischevy potentsialny bank for bolsh vysokikh vyplat svoye masters (акціонерам).

In the process of analisys of a capital appetite, doc- tno takozh vikoristvuvati koefitsynti, scho viznachayut spivvidnoshennya regulyativnogo vladnogo kapitalu z riznimi kategoriyami bankivskikh operatsi i um s zig zyuzhennya riznikh vidiv rizikiv. Ці кефіцієнти використовуть organization bankівського нагляду. Before them lay down, zokrema, koefitsynti, filed by tab. 2.8.

Table 2.8. Coeficiency, scho vikoristovuytsya for analizu vlasynogo kapitalu banku