home Finance Аналіз банківської діяльності - Gerasimovich А.М. |
Аналіз банківської діяльності - Gerasimovich А.М.
4.3. Коефіцієнтний аналіз якості активів
Doslidniki for a long time have left a sketch about those who are incapable of seeing in the number of effective pokazniknikov yakiy-nebu one yak zagalny, obadniy for complex otsinki. The purpose of the contract is to make it meaningful and post-modern in number, so as to obey the analyses, so і Індикаторів, критеріїв діяльності. Звідси виникає необхідність of formulating a complex оцінки on the basis of systems of showings, aggurvannya yakih ti chi іnshim way to allow ranguvati result.
The basis of the complex, ozinc, is the method of the middle geometric and those of the faculties.
The method of the middle geometric base on the identified ones is behind the showers, if one chooses to take the name of the given nominator for the odi- nician. Integral otsnka rozrahovuyutsya for the formula of the middle geometric.
Method koefіtsієntіv base on the otrymannyi integrator pokaznika through multiplication іsnegichih koefіtsієntіv i suti svoyi analogіchny method sreddnyoї geometric.
Vytazvanizvani methods є basic for zyasuvanni ankistivy active in the bank. Metodi analizu ankostі activeiv є viznachennya їх zhitotzdatnostі i ulyalnosti vіdobrazhennya їh vàrtostý u zvіtnostі banka.
Якісний склад активів characterize співвідношенням productive and non-productive activities and consumption for consumer use. Prior to the productive activity, the contracting agent will use the credit to the bank for the credit and investment system, to the non-productive ones, the capitalization of the activist, the non-active activist, the debit of the fence (that number is accrued) that sheep. Tse vkazuє on te, sho the basic kind diyalnosti kerertsіnogo bank є formovaniya ta rozmіschennya kreditno-інвестиційних resources, і pokaznikom activity to the bank servuє pitoma vaga lending and investment portfolio from yogo assets. For give the table. 2.1, tse a showboy at the bank, which is to become 37.0%. Taka credit and investment policy to the bank па passive and low-risk,. 4.3.
Table 4.3
CRITERIA OF CREDIT AND INVESTMENT POLICY OF THE COMMERCIAL BANKThe value of the portent of the pythonage of the credit and investment portfolio in assets,% |
Characteristics of credit- Інвестиційної політики |
Menshe 65 |
Passive |
65-75 |
Active |
More than 75 |
Rizikova |
The nature of the credit and investment policy is embedded in the profitability of the commercial bank. Підвищення питомої ваги кредитно-інвестиційних a contribution from the zagalnyh assets to adhere to those that the commercial bank namagayetsya pidvishchiti pributkovist active, nehtuyuchi їх ліквідністю.
Оцінимичи якість активів банку, слід ураховувати їх ризикованість, yaka to be located in the vest of the rozmischennya koshtiv in assets. In other words, the amount of active assets to the bank is calculated in terms of losses, which may be used to reduce the risk of shortcomings in the amount of money that is incurred in the course of the active operations.
For the increment rate, the contribution that can be made to the part of the commercial activity of the commercial bank can be increased by a group of factors to the risk of zero to one's identity (Table 4.4).
Table 4.4
ROSPODIL ACTIVIV COMMERCIAL BANK ON GROUP RISIKNo. |
Groups active | Коефіцієнт ризику |
1 group | ||
1.1 |
Banknotes, moneties, road checks and banknotes | 0 |
1.2 |
Кошти до питапитаня в НБУ | 0 |
1.3 |
Term deposits in the NBU | 0 |
1.4 |
Borgovі tsіnnі paperi, yakі refinansuyutsya in the NBU | 0 |
1.5 |
Borgovі цінні паінні of the central bodies of state power | 0 |
2 groups | ||
2.1 |
Korotkostrokovі credit, nadan to the central organs of the state management | 10 |
2.2 |
Dovgostrokov lending, given to the central organs of the state administration | 10 |
2.3 |
Pributki, narahovany for loans, give the central authorities of the state management | 10 |
2.4 |
Prostrocheni nahahovі come for loans, give to the central organs of the state management | 10 |
3 groups | ||
3.1 |
Короткострокові кредити, надаі місцевим органам державного управління | 20 |
3.2. |
Довгострокові кредити, надаі місцевим органам державного управління |
20 |
3.3. |
Нараховані you get for the loans, give it to the authorities of the state administration |
20 |
3.4. |
Prostrocheni nahahovі come for loans, give it to the authorities of the state administration |
20 |
3.5 |
Borgovі цінні папери місцевих оргаів державного управління |
20 |
Probedvenna table. 4.4
No. | Groups active | Коефіцієнтризизику |
4 groups | ||
4.1 |
Кошти до питапитаня в ішихшихках |
50 |
4.2 |
Terminovi deposit, rozmіchenі in іnshih banks (for vinyatkom простроченої заборгованості) |
50 |
4.3 |
Нараховані доходи за борговими цінними паперми у портфелуі банку для продажи і на інвестиції |
50 |
4.4 |
Prostrocheni narahovany come up to the boroviks with valuable pappers from the portfolio to the bank for sale і on інвестиції |
50 |
5 groups | ||
5.1. |
Credits given to banks |
100 |
5.2. |
Sum of the fines of the banks |
100 |
5.3 |
Debtorskaya zaborgovanist after the operations of the smaller banks |
100 |
5.4 |
Credits, надаі суб'єктами господарської діяльності |
100 |
5.5 |
Sumnivna zaborgovannost for loans, giving sub'ektam gospodarskoї діяльності |
100 |
5.6 |
Prolonged is the post-construction of loans for loans, given by the central bodies of the state administration |
100 |
5.7 |
Prolonged is the post-construction of loans for loans, given by the state organs of the state administration |
100 |
5.8 |
Sumnivna zaborgovannost for loans, give the bodies of the strong state control |
100 |
5.9 |
Credits, on behalf of individual persons on consumer goods and on investment property |
100 |
5.10 |
Sumnivna zaborgovannost for loans, give fizichnim persons |
100 |
5.11 |
Credits, nadani for rahunok budgetary koshtiv and pozubudzhetnikh fondіv |
100 |
5.12 |
Debtors'kyi zaborgovanist after the operations with clients |
100 |
5.13 |
Sumnіvna дебіторська заборгованість за операціями з клієнтами |
100 |
5.14 |
Operation with local paparas |
100 |
5.15 |
Fundamental кошти, капітальні депозидення і товарно-матеріальні цінності |
100 |
Закінчення table. 4.4
No. | Groups active |
Коефіцієнт Riziku |
5.16 |
Debtorska zaborgovanist for godararskoyu dіyalnistyu bank |
100 |
5.17 |
Debitorska zaborgovannost for podatkami i obovvyazykimi payments |
100 |
5.18 |
Debtorska zaborgovannist for operations to the bank with financial tools |
100 |
5.19 |
Debtorska zaborgovannist for rozraunkami with pratsivnikami bank |
100 |
5.20 |
Нараховані та прострочені інші накаховані доходи |
100 |
5.21 |
Сумнівна дебіторська заборгованість |
100 |
5.22 |
Debtorsky sumi before zyasuvannya |
100 |
Grupi active (pozabalansov rahunki) | ||
1 |
Zobov'yana z credituvannya, vidanі to banks and klієntam |
50 |
2 |
Currency і банівські метали, куплені але не отримані |
50 |
3 |
Activated before |
50 |
4 |
Guarantees, guarantees, accreditations, bank accounts |
100 |
5 |
Гарантії, надані клієнтам |
100 |
6th |
SUMMARY OF WARRANTIES AND BENEFITS |
100 |
7th |
Sumnivnye vimogi for operations with currency and bank metals |
100 |
8 |
Вимоги за андеррайтингом цінних паперів |
100 |
9 |
Sumnivnye vimogi for operatsiami z fіnansovimi інструментами, крім інструментів валютного обміну |
100 |
The value of the activity in the ura-huyanniemx is as follows for the formula:
De Ar - an activist of the commercial bank, zvazheni na koefitsyntiti riziku;
Аі - visible active in the first step of the risk;
Крі - a factor in the risk of the ith step;
N - number of views active, zgrupovanyh for the steps of risky.
The main portrayers, which provide real estate for the purchase of financial services to the bank, are the loans to the bank that are active and active in the bank.
Коефіцієнт миттєвої ліквідності обчислюється як відношення sumi коштів на коррахунках і в касі до коштів, залучнийх банком на поточні рахунки:
Де Км.л - коефіцієнт миттєвої ліквідності,%;
Кк.р - кошти on кореспондентських рахунках in інших to banks, грн;
Кк - кошти в касі банку, грн;
Кп.р - кошти залучені банком на поточні рахунки, грн.
Коефіцієнт миттєвої ліквідності показує, яку частину залучнийх на поточні рахунки коштів bank can mozhe slaboti at terminovuyu order.
Коефіцієнт співвідношення sumy високоліквідних активів і робобо активів bank Characterized by the wagou vіsokolіkvіdnyh active in the bank in the working assets:
De Kv.a - koefіtsіnyt spіvvіdoshnya sumi vysokolіkvіdnih activevі і robo-active assets to the bank,%;
ВА - сума високоліквідних активів, UAH;
RA - suma robotih activeyv bank, UAH.
For vyznachennyam NBU, robotic activites include "koshti on kor-
Rahunkah, at kas, deposited in mayno, rozmischeny in other banks, tsennikh papery, nadanі crediti інші activі, шо give дохід to bank * *.
* About the order of the regularity and the analysis of the commercial banks: The Instruction of the NBU, is amended by the Rules of the National Bank of Ukraine on 14.04.1998. No. 141.
In the process of analisys, they are viewed in portraits with normative values and in dynamism.
Otsinyuchi tsі koefitsynti, nepohіdno pam'yatati, scho nadto vysokі їh znachennya negatively vplylyvat on dohіdnist bank, and zadadto low - svidchat about pogryshshnya najinosti bank.
Comments
Commenting on, remember that the content and tone of your message can hurt the feelings of real people, show respect and tolerance to your interlocutors even if you do not share their opinion, your behavior in the conditions of freedom of expression and anonymity provided by the Internet, changes Not only virtual, but also the real world. All comments are hidden from the index, spam is controlled.