Аналіз банківської діяльності - Gerasimovich А.М.

5.9. Analyz dokhodnostі t efektivnosti credit operatsi

Analisz be-yakikh operatsi is guilty of completing otsynyuvannyam їh efektivnosti, tobto analizom їх дохідності та рентабельності. Yak was designated as a witch, a pythoma of a wage to the income of a credit institution in a traditional way in the zagalnyi structures of income to the bank.

Ефективність кредитної діяльності Bank for analizuyetsya for допомогою системи показників:

  1. Credit operations;
  2. Дохідність активів за рахунок крединих операцій;
  3. Pitoma waga income from the loan in the amount of income;
  4. Profitability of credit operations;
  5. Pributkovist credit operations;
  6. Дохід на одного працівника кредитного відділу.

Дохідність of the credit operations can be raised for the sake of such displays:

Дохідність of the loan contributions - to be sold out in advance to the income from the credit operations to the middle of the sum of the loan contributions for the follow-up period:

Дохідність of credit investments

Даний кефіцієнт є універсальним показником, що характеристиє ефективність a contribution to credit operations and show, сільки bank отримує доходів з кожної гривні, embedded in the credit in operations. Yogo застосування дає змогу зробити порівняльний аналіз ефективності різних видів bankівських операцій (operation with цінними паперми, з валютою, лізингові опції тощо) і Optimize and improve the quality of the bank's resources, віддаючи пріоритети найдохіднішим видам діяльності. For the purpose of the real and financial discipline, if all the agreements are to be signed, all percentages will be repaid for them, make sure that the average interest rate for loans is increased. PID hour rozraunku danoe koefіtsiєnta kiselnik take actual amount of income otrymanogo income per percentage of loans. For the exact rozrawnku vona mozhe bouti scorigovana on sumu vtrat vid decommissioning of hopeless loans for analizovany period.

Дохідність активів за рахунок крединих операцій - розраховується діленням доход від крединих операцій на середню суму активів:

Дохідність активів за рахунок крединих операцій

Vicorestanie danogo koefitsynta mensh poshirene, nizh pogodnogo pokaznika. Він characterized the extra credit operations in zagalnu дохідність активів. Riznovidom ts'ogo pokaznik mozhe bouti koefіtsієnt, the znamenniku yakogo zmіnost zagalnyh activeіvі to take tіlki дохідні activum. For the loan portfolio of loans from zagolnyh assets yoga znachennya nalizhatachimetsya to znachennya first koefіtsієnta - dohіdnostі credit contributions.

Питома вага (частка) доходів від надання creditів у загальній сумі доходів розраховуєється діленням доход від крединих операцій на загальну суму доходів a bank:

Питома вага (частка) доходів від надання кредиів

Tse koefіtsіє nt characterize a part of income, otrimanyh bank vid nadannya kredytіv at zagalnih incomes to bank vіd інших active operations. Analyzyuchi yogo, dotsilno porіvnyati znachennya danygo otpazhnika zі znachennyam koefіtsіynta credit activities. Якщо кефіцієнт питомої ваги крединих доходів вищий кефіцієнта питомої ваги creditів у дохідних актих, це сідччить about those who are in need of effective credit operations, but also in the performance of their bank operations.

The rent of the credit operations can be proanalized for the sake of low visibility, there is only one option. The creditworthiness of credit operations (Р1) is increased in the amount of loans to credit operations on vitrati, which are charged to the collection of resources and the functions of creditworthiness:

Formula Profitability of credit operations

The visibility of the forecaster of profitability can be similar to the percentage of interest income from loans to interest-bearing vit- tains that arise from the collection of resources.

Відношення проценних доходів від кредиів

Tsei otkaznik is characterized by efektivnist obrachno polity shchodo regulyuvannya spіvvіdishennya mіzh tsinoyu resursnoi basi ts tsinoy rozmіschennya resursiv. Zostannya danygo koefitsynta is characterized by a high level of management in the bank.

About efektivnist percentage of money can svidchiti i rotary pokaznik - vidnoshennya percent of vitrates for zaluchchenya resursiv to interest income from credit operations:

Vidnoshennya percentage of vitrates for zaluchchenya resursiv to interest income from credit operations

Znizhennya dany proizvodnika є, insanely, a positive manifest, protiv analiz slid dovovniti otsnkoyu absolutely sushi pribudku, yaka as a result of jorstkoi percentage polity not guilty to bring up zmenshennya otnagau zaruchteni resursiv that znizhennya popita on dorogo credit.

Pributkovist credit operatsy rozrahovuyutsya dіlennyam pributku vіd credit operations on the average credit contribution:

Pributkovist credit operations

Dany koefіtsієnt pokazuє, skilki otrimano pributku vid kreditnykh operatіy na kozhnu hryvnia, deposited in credit operations. Zostannya otpaznika pributkovoost credit operatsiyu vichimi tempami pobyvnyano zі zrostanjanyam otkaznika dohіdnostі credit operatsі svidchit pro pidvishchennie efektivnosty kombinnyh contribution.

For Portfolio Analyzes efektivnosti roboti priceciynyk credit loans vіddіlіv різних банків або філій bank you can rozrakhovuvati pokazatnik proizvodnostі pratsі vіdnoshennya income in the credit operations to the middle of the year in the credit history.

Show-off productivity

Danian pokaznik not dotsіlno vikoristovuvati for porіvnyalnogo analіzu efektivnostі robots rіznih vіddіlіv that departamentіv in the furrows of the bank, oskіlki produktivnіst pratsі pratsyuyuchih rіznih structural pіdrozdіlіv buvaє nezіstavnoyu, i yak rule, deposits are not od zusil specific pratsіvnikіv and od efektivnostі quiet chi іnshih operatsіy that dіlovoї aktivnostі Bank.

Розглянемо основні показники ефективності кредитных операцій на цифровом прикладі (Table 5.20).

Як свідчать дані tab. 5.20, дохід від наданяня creditів у звітному періоді підвищився на 15 162 тис. UAH against the first transaction. Tse obomovleno nasampered zbilshennyam scales in credit facilities. Prote, yak svidchat rozraunkovі pokazniki, efektivnist lending operatsi deco pogyrshilas. For example, the loan contributions increased from 40% to 33%, tobto by 7%. The target is overdrawn to znizhennyam mid-interest rates for lending. The main reason for such a situation is the depreciation of the rate of refinancing of the National Bank of Ukraine, which means a sinking on credit on the capital of the capital. Tendency of znidzhennya efektivnostі credit operatsіy pidtverdzhuyevatsya і dinamikoyu reshi otpiznikiv. Thus, the profitability of credit operations (vidnoshennya income before vitrat) zinilasya at 0.16. Tobto, yakschoo in the basic period on the hryvnia leather, vitratus for the collection of credit resources, boolea, is returned 1 UAH 35 kopecks. Income, then at the first periode - 1 UAH 19 kopecks. Income. About znizhennya efektivnosti credit operatsiy slishchit і zmenshennya rozmiru pributku in rozraunku for one hryvnia active. Znachennya chyogo pokaznika znilosya at 1.2 copecks. І it became 2,6 copecks at the end of the year, but it is possible to explain to the victims of interest rates for loans.

Table 5.20

ANALYSIS OF EFFECTIVENESS OF CREDIT OPERATIVE

Pokazniki

Peredodniy period

Звітний

Period

Absolutely vidhilennya

1. Дохід від крединих операцій

15 313

30 475

+15 162

2. The middle activator

13 2013

236 710

+104 697

3. Serial credits

38 283

92 317

+54,034

4. Vitrates for zaluchchennya resources

10 624

23,364

+12 740

5. Pributok vіd credit operations

4689

7111

+2422

6. Dividend income for the bank

43 751

78 141

+34 390

7. Дохідність of credit operations (Кдох)

0.40

0.33

-0.07

8. Vitraty on the function of creditwindow

1056

1330

+274

9. Дохідність активів за рахунок крединих операцій

0.12

0.13

+0.01

10. Pitoma waga income from loans for loans in the amount of income

0.35

0.39

+0.04

11. Profitability of credit operations (Р1)

0.311

0.234

-0.077

12. Profitability of credit operations (P2)

1.441

1,304

-0.137

13. The interest rate of the type for 1 UAH of interest income

0.694

0.757

+0.073

14. Pributkovist credit operations

0.095

0.063

- 0.032

15. Середньооблікова чисельність працівників кредитного відділу

9

12

+3

16. Дохід на одного працівника кредитного відділу

1701

2540

+839

17. Vitraty for the function of one credit card debtor

117.3

110.8

-6.5

  1. Vodnochas kolonnyi operatsiі buly і zalyshayutsya naslednymi, sho formyut dohіd bank in the culm. More than that, the gamut in zagalnih incomes grew from 35 to 39%, tobto by 4%. Tse svyadchit about zagalnu tendentsiyu znizhennya profitability of the bank's operations.
  2. The onset of the analysis of credit operations - the viznachennya factor in those reasons, they plugged into the bottom of absolute rozmiiru pributku vіd credit operations.
  3. On pributok vіd credit operations vplylyvat soi chinniki:
  4. Oksyag nadanyh credit;
  5. Зміна structuring of loans;
  6. Зміна interest rate for the loan (loan price);
  7. Зміна interest rate for deposits (property recovery of resources).

Roshraunok vpivu factorov zdіysnyuetsya for such a method.

For rozraunku vplyivu ovnyaga nadanyah credit for zminu pributku neobhidno basic value sumi pributku pomnozhiti vvidokok incremento actualnyi sumy nadanyh kreditіv pobivnyano z basisnoyu.

For rozraunku vplyivu structural zrushene neobhidno vid basic value of the surplus in pererehunku on the actual basis of the structure of the basic payment to the sum of the surplus, multiplied by the rate of payment of loans.

For rozraunku vplyu interest rate for a loan is necessary for the actual interest income to the bank to base the amount of income in perrahunku on the actual basis of the structure of credit transfers.

The interest rate for deposits is increased at the rate of the actual amount of the actual amount of interest, which is the basis of the actual settlement of the actual structure of the deposits. Vlyav dany chinnika to take a protivolezhnym sign, oskilki vin perebuvaє at prorotnіy zalizhnostі to the effective show-off.

Rozglyanemo butt rozraunku vpivu factorov on pributok vіd credit operations (Table 5.21).

For analizovany period pogobutok vіd credit operations zbіlshivsya at 2,422 yew. UAH (7111.0 - 4689.0). The rate of growth of credit deposits has become 2.41 times, that of priests is 141%. Збільшення the oath of nadanyh credit granted to zrostannu pributku on 6611,5 yew. UAH (4689 • 1.41). Structural convulsions negatively inflated the surplus і їхх ввів, becoming -1028.5 (10272-4689 • 2.41). The depreciation of the interest rate for loans called for a surplus of surplus at 6451.0 yew. UAH (30,475 - 36,926). At his chergo, the depreciation of the interest rate for deposits was affected by a surplus of surplus by 3290 yew. UAH (23,364 - 26,654). Загальний вплив факторів відповідає зміні performance indicator. (+6611.5 - 1028.5 - 6451.0 + 3290 = 2422). Pislya such analizu viznachayut vplyiv factorov in another order, yaki, from his chergo, vplyanuli to vkazany factor.

Table 5.21

ANALYSIS TO THE ARRIVAL OF THE VIDE OF CREDIT OPERATIONS


Pokazniki

Basis Periode

Actually
Pererachunku
On the basis oath

Actually

1. Interest to the bank for lending

15 313

36 926

30 475

2. Interest in the bank for deposits

10 624

26 654

23,364

3. Pributok bank for credit operations

4689

10 272

7111

4. Credit Contributions

38,383

92 317

92 317

Zaproponovana technique analіzu Credit operatsіy peredbachaє Complex pіdhіd to vivchennya tsogo directly dіyalnostі bank daє zmogu otsіniti їh efektivnіst, namіtiti osnovnі Roads Ahead udoskonalennya upravlіnnya asset bank that pіdvischiti rezultativnіst bankіvskogo management.