home Finance Аналіз банківської діяльності - Gerasimovich А.М.

Аналіз банківської діяльності - Gerasimovich А.М.

10.2. Аналіз доходів

10.2.1. Загальний підхід до аналізу доходів

What important things for a bank are not the bills, the priorities, realizations in the processes of integrated asset management and passive, the bank is a structure that is subordinate to the yogi, the head meta is repaid to the income that pributkovist diyalosti.

Reach the commercial bank - the goal of the economical wiggs in the course of the year, in the result of realizing the bank's product, that is the bankruptcy of the bank in the presence of zobovans.

Здійснюючи аналіз доходів, необхідно:

• Vivchiti dinamiku і structure of income for the tensions that article by article;
• Otsіniti vikonannya financial plan for income;
• Оцінити рівень доходів на один гривню, розміщених в активи коштів;
• Здійснити факторний аналі з та виявити reservation збільшення дохідності банку;
• Zabezpechiti efektivne upravlennya income from the method zrostanna pributkosty bankiivskoi dіyalnosti.

Bankovski dodi mozhut buti diversifikovaniem for such signs:

• For the order otrimannya (percentage, neprotsentnny tochno);
• For the dzherelami otrimannya (pidpriemnitsky structur, population, birzhi);
• At the frequency of otrimannya (standard, unrecognized);
• For the guarantee of otrimannya (gotivka, rahunki, tsinnyi paperi, materialovye ob'ekti);
• For the lines otrimannya (інвестиційний часовий ефект).

Interest rates (sublevels on interest rates for UAH loans, interest rates for foreign currency loans, interest rates for deposits, for deposits with banks, for loans, for a portfolio of borings of common shares), can be optimized in the boundaries of competitive, resource, social and other investment And, as well as intermixed with the anchor (the number of loans can not be increased by 2-5% in the structure of income to the bank).

Non-interest in the investment program (diviendi for payovimi cynnimi papermi ta dokhod vіd spіnnogo діяльності) in the past vipadkam mozhut bouti meaningfully podvistcheni, bogeh dokhidnist lishe yak vinyatok є єdinoyu metodu інвестицій. Digit chastіshe peredbachaєtsya uzgodzhennya s іnshoyu metoyu scho obumovlyuє deyake znizhennya dohіdnostі vіdnosno vitrat on upravlіnnya, іnformatsіyu, diversifіkatsіyu toscho.

Neprotsentnі komіsіynі income (payment for that vіdkrittya Keeping rahunkіv, komіsії for lіzingom, factoring, agentskі income for trusts toscho) Yea for sutnіstyu vіdshkodovuvalnimi, tobto povinnі vіdpovіdati costs that operatsії of Quality and їh nadmіrne zrostannya oznachaє vtratu of Quality bankіvskogo upravlіnnya that іmіdzhu bank.

Neprotsentnі torgovelnі income (kupіvlya-currency sales, tsіnnih paperіv that іnshih fіnansovih іnstrumentіv - f'yuchersіv, optsіonіv, currency dilіng that arbіtrazh) sformovanі korotkostrokovimi Oscillations kotiruvan aktivіv, Je naslіdkom not traditsіynih bankіvskih operatsіy and bankіvskih land, not a characteristic that duzhe zanadto For banks. Tom pitoma waga of such income from the structure of income to the bank is ricochetized vnaslidok їх unstable. Відповідно їх максимізація not to get involved.

Neprotsentnі "іntelektualnі" Income od Pay poslug (konsultatsії, poserednitskі Hotel, garantії, bail) is the Income od Splat abo Orenda nematerіalnih aktivіv (a technique that metodichnі rozrobki, know-how, software zabezpechennya toscho) rozroblenih abo pridbanih bank virіznyayutsya nayvischoyu yakіstyu, Characterize the bank management of the yak visokoprofesiyny that competent. In the case of single investment, that voidly insignificant operational vitrits, you can get the same guarantees. Тільки в оддиноких випадках tsільова функція управління дохідністю perebacha mozhivu maximization of such income.

Навпаки, доходи, отримані банком від фінансових санкцій (fine, пені тощо), застосовані до проблемних позичальників та порушників умов угод з погляду управляльіння incomes to the bank, вкрай негативні і повинні бути мінімізовані. Вони тільки погіршують складний фінансовий стан непоних позичальників, ukrkladnichi vikonannya them their own zobov'azan, that's more private vidshkodovuyot zbotki bankov, often zpostyayut zrostannyu zbitkiv, oskilki znizhuyut імідж bank і zaroshyut partnerіsі vіdnіnі.

Інші доходи, наприклад повернення втраченого кредиту у разі санації проблемного почальника That "cleared" yogo borgіv і збовіязань for відновлення іміджу, і лише частковим відшкодуванням збитків bank і мають бути мінімізовані.

Otzhe, tsіlова the installation on the maximum збільшення доходжені to the bank шкідлива at the transition to випадкових доходів, від стандартных до незначених, від матеріальних об'єктів до готівки.

Nezvazhayuchi on vazhlivіst growth kіlkіsnih pokaznikіv for upravlіnnya dohіdnіstyu komertsіynogo jar great significance toil yakіsnі parametric dohodіv, scho Got Booty obov'yazkovo vrahovano pid hour napratsyuvannya prіoritetіv upravlіnskih rіshen schodo pributkovostі bank. З погляду їх якості доходиля поділяють на:

• Adequate - nayvishchy for yakistyu, scho їh otrymuyut vіd basic types of bankівської діяльності (бувають процентні та процентні, позичкові, комісійно-посередницькі та торговельні, ресурсота інтелектуаломісткі тощо);
• vipadkovі - nizhchі for yakіstyu, s-pomіzh yakih virіznyayut nadzvichaynі income (Povernennya "rotten" vtrachenogo loan), spekulyativnі revenues od Monetary arbіtrazhu i korotkostrokovih operatsіy s tsіnnimi Papero, narahovanі fine, penі that INSHI fіnansovі sanktsії, realіzatsіya Lane (pomeshkannya, assets );
• avantyurnі - nizkі for yakіstyu abo practical neyakіsnі income otrimanі Bank have torn down vipadku dogovіrnih paritetіv, neadekvatnoї payment system komіsіynih vitrat (at vіdsotkah od sumi payment) torn down spіvvіdnoshennya "rizik - klasifіkatsіya - Reserve" toscho.

Поеднання кількісних та якісних characteristics of income - one of the management of them.