Banking Operations - Moroz AM

2.2. KAPITAL BANK, YOGO STRUCTURE I FORMUVANNYA

Prior to vlasnih resources komercitsnykh bankov, abo before the bank's capital, lay funds, yakі stlyonyuyutsya banks for zabezpechennya fіnansovoї stalistі, komercіynoї i godararskoї діяльності, а and takozh pributok flowing and past rock.

The structure of the bank deposit is not due to an emergency warehouse, but also to the extent of the fate of the deposit. It is located in the Baghdach Chinnikiv, the Zokrema in the Anchorage, the Vicinity of the Pributka, the Polities of the Bank, the Bank of Ukraine, the growth of the capital base.

The clusters of the capital capitals of the commercial banks at the sub contractual resources are small, and the yak in the spheres of material vibrobitvtva spivvodnoshennya vlasnogo i pozitshenogo capitals. So, for promyslovogo pidpreyemstva vvazhaetsya norm, if vlasniy kapital become 50% of the fatal capital, for komercitsynogo bank and vszhaetnym vvazhaetsya 8%. It is cured by the bankruptcy specialty. Bank korostusteyatsya perversely foreign peasants, and vlasnі koshti are recognized for the protection of insurance deposits and loans to the bank, as well as for pokritta of current zbitkivs from bankovtsya diyalnosti. Іnakshe kazuchi, vlasniy kapital komercitsynogo bank vikonu zdebilshogo zahisnu funktsiyu. Funktsiya z zabezpechennya operativno dyyalnosti, yaka for vlasnih kostyv pidpriemstv spherical material vibrobitvtva poste head, for vlasy bankivskogo kapitalu - alternative. However, the role of the imperious capitalist of the commercial bank of the yak dzherela is the protection of the yogi operative and early in life at the beginning of the yoga utoporonya є to finish vidchutnoyu. For rahunok vladnogo kapitalu fenansuyetsya pribannya mebliv, organizatsiyno ta komp'yuternoi tehniki, budivnytskim probora bankaivskikh ofіsіv, sovmyvadzhennya systems bankovskogo zahistu, bankivskyh tekhnologiy i sistem zvoyazyku.

Vlasniy kapital komercitsynogo bank can also be so vikoristovuvatysya for the share in the local authorities for those spilnyh pidpriemstv.

Відповідно to the Law of Ukraine "About banks and banking diyalnіst" від 07.12.2000 р. The capital bank includes the basic capital and the add-on capital . Fundamentals of capitalized warehousing of the zlochenogo and registered statutory capital and reserves of reserves, the allocation of funds for the raunch of unfunded surplus, allowances to the rate of accrual and supplemental payments, accrual of funds to the fund, uncovered by the fund of pokrtya rizikiv, scho stolyovyatsya pid niznacheniy Rizik at conducted bankivskih operatsiy, Збитків за поточний рік і нематеріальних активів. The rozkriti reserve includes: і інші фонди такої самої якості, які повинні відповідати к критеріям:

  • Vidrahuvannya to fondіv мають здійснюватися з прибутку після оподаткування або з з прибутку до оподаткування, скоригованого на всі Potціційні податаі збовіяняня;
  • Fundi і ruh koshtіv before them ta them povinnyi okremo rozkrivatis in publikovaniyah zvіtam to the bank;
  • The fund flaunts the bouti from the retail bank for pokrtya zbitkiv with the method of unmediated and unauthorized vikoristan in the case of zbits;
  • Zbitki can not be safely pokrivaty oz fondiv, and povinni conducted through rahunok pributkiv i zbitkiv.

For the purpose of consolidating the National Bank of Ukraine, the additive capitals may include:

  • Nerozkriti reserve (so the reservation is not reflected in the published balance sheet to the bank, however, the money is not paid by the government, and the reserves;
  • Redundancy reserve (the main obstacle is the unrealistic nature of the "prihovaniyah" reserves in the reorganization as a result of the pre-settlement overstudy in the local authorities, the imitation of the balance for the historic vartinstyi prihdannya);
  • Гібридні (борг / капітал) капітальні інструменти, які повинні відповідати к критеріям:
  • Muyut bouti nezbezpekimi, subordinovanimi і ponynistyu raftings;
  • Can not be extinguished due to unauthorized restrictions;
  • Mozut vitally the fate of pokritti zbitkiv without pred'yavlennya bank vimogi pro prikinennya Torgovelnikh operatsi;
  • Allow vistostrochennya obslugovuvannya zobov'azan shchodo vlatisi vidsoctkiv, yakschoo rіven pributkovostі not give zmogi zdіsniti takі vyplati;
  • Subordination of the borg (zvichaini nebezpechicheni borgovі kapitalnyi іnstrumenti, yaki for the loan of the contract can not be taken out to the bank earlier, nizh through p'yat rock, and at various bankruptcy chi likvidatsії turn to the investor to settle the claims of the ushih іnshih creditors). With this sum of such koshtіv, uklyucheniyah u kapital, you can not overhaul 50% rozmіru basic kapitalu zі shorichnim zmenshennyam by 20% of the yoga of the first months of the length of the rest of the rock lands.

The National Bank of Ukraine The right to designate the current balance of the bank for inclusion to the addendum capitals, and the manner of such inclusion is included. Додатковий капітал не може бути більшим 100% of basic капіталу.

The main view of the banking capitals is statutory capital. On the ear rim of 2001. Він becoming 57.0% of the private capital of commercial banks of Ukraine. At the time of reestra- tion of the commercial bank, statutory capital can not be reduced in sums in UAH, eqvivalent:

  • For municipal cooperative banks - 1 million euro;
  • For commercial banks, for the purpose of their own income in the territory of one region, - 3 million euro;
  • For bankers, as well as for their income on the territory of Ukraine, - 5 million euros.

Pererahuvannya sumi statutory capitals in grivnyi zdіysnyuetsya for the official rate of hryvnia to the foreign currencies, the NBU's viznacheniyu on the day of settling set the contract for the bank.

Over the pits of rock on the fundamentals of financial security, banks zobov'yany koriguvaty rozmіr statutory capitals on the index devalvatsії chi revalvatsії hryvnі for rahunok ta in the inter-ests of the gross income to the gross loans to the bank up to the methodology established by the NBU.

National Bank of Ukraine, the right to reinvest for the sake of banks in the course of the specialization of differentiation of the minimum statutes at the time of reestra- tion to the bank, or not lower than the minimum amount of money.

Minimal rozmіr of the statutory capital of the bank, due to the participation in the foreign capital, but not to the sum of money, 8 million euros on the day of signing the agreement for the official rate of the NBU, for the tidings, the part of the foreign capital at the statutory capital can become up to 50%.

Yakshcho a part of the capital capital of the statutory capitalist bank is 50% or more, then the minimum amount of the statutory capitals to the part of the foreign capital is not less than 15 million euros on the day of signing the agreement for the official rate of the NBU.

The procedure for formulating the statutory fund is to be filled in with the form of an organi- zation to the bank. Yakshtso commercial bank is supposed to do the form of an accredited partnership (AT) in the form of a type, then the statutory fund is formed before the payment in the form of an accreditation, and in the form of a closed type - through the redevelopment of the accidents in the middle of the bank with the bankruptcy of the part of the statute fund.

With the utovorenny bank yak comradeship obmedenoyu vidpovidalnisty statutory fund podilyaetsya on parcels, rozmіr yakih fіksyutsya in zasnovnitskikh documents, and the participants of the bank to bear the follow-up for yoga craws at the boundaries of their section.

The statutory fund may also be confined to a bank for rajuns of virgin koshtіv participants (shareholders). Yoga formuvaniya for допомогою bankівських creditів not be admitted. The statutory fund of a commercial bank can not be drawn up for a raunch of money for organisations, for the statute does not have the right to conduct commercial services, such mothers are pributok (gromadskiy, relegіynіі orgіzatsії, fundі іn.). Zaboronetsya vikoristovuvati for kapitalna kapitalu banku budutnі koshti, yakshcho stoy miyut іnshe tsіlоove prisuchennya.

The statutory fund of a commercial bank at the forms of ATs is to be discussed with a hat, and that sale of two kinds of іmmennih акцій - звичайних that привілейованих. Vlasniki zvichaynih акцій take the fate in the bank management і поділяють з it усі його доходи, збитки та ризики. Yakshtso commercial banking can not take care of the pribudku, the governors of zvichaynyh Aktsі not otrimyuyut divivendyv, ім nіchigo not guaranteed і with the lіkvіdatsії bank. Once in a while, there can be no more calls for money, but it can not be done in the first place, but you can withdraw money from the bank, you can reject the value of the money, and you can not pay taxes to those who are rude to them.

Vlasniki zvichaynyh акцій contribute to the whole of the entire period of the function of the commercial bank. Stink, as a rule, you can not sell back to the bank-issuer. In okremih vipadkah, yakshcho zbori акціонерів to gratify the rіshennya about the speed of the number of participants in the bank, the part of the pardoned act іmzhe bouti was bought up by the bank-issuer. Звичайні акції вільно купюються та продаються на второйринном ринку цінних паперів (фоній біржі).

Привілейовані акції give the right їхнім Власникам on отримання фіксованого розміру дивідендів, що not to be stored in the bank secured by the affluence. Власники привілейованих акцій у разі ліквідації комерційного банку та розподілу його майна мають переваги порівняно з власниками звичайних акцій: Ім повертається вартість привілейованих акцій, one day після того, як будуть задоволені грошові вимоги кредиторів a bank.

Власники привілейованих акцій do not take part in the management of the commercial bank.

З розширенням кола операцій комерційних банків, а також у зв'язку з необхідністю завоволення вимог NBU schodo mіnіmalnogo rozmіru statutory fund at komertsіnogo bank z'yavlyaetsya demand in zbіlshennі rozmіrіv cоого fund. Tse reach through dodatkovo імісії акцій. Yak rule, the bank of prague under the add-on permits, vypusti nasampered privilejovanі іtѕії, з тим пoббігти розширенню кола власників звичайних акцій та ускладненню process management of the bank.

The first issue of an acıcı bank is to store the goods in zičichaynyh aktsі. Реєстрація та продаж банком-емітентом першого випуску акцій звільняється від обподаткування a gift on the operation of the farmers.

Усі випуски цінних паперів банками type відкритого АТ, незалежно від розміру випуску та кількості інвесторів, підлягають державній реєстрації у Мінственстві фінансів України. Meta tsієї procedury - підвищити відповідальність a bankів-емітенів before the purchase of tsіnih paperіv t zniziti riziki, по'яъні з фінансовими зlovживаннями та махінаціями.

The bank is the right to violate the statutes of the statutes. If so, the participants of the contract will be paid for the payment of the pawning fee for the accidents and collisions.

The Bank does not have the right to do nothing without NBU zmenshuvati rozmіr zagalnogo kapitalu lower mіnіmally vstanovlenogo рівня. Kapital bank can not be smaller than the statutory capital, neobhidnogo for zashnuvannya bank.

For reestraсії vipusku акцій bank-emіtent іs a warehouse prospect. The prospectus is to get ready for the bank (at the first time) to those banks (at the onset of payments). At the prospectus, the bank, yogo finance ostavishche, vmіschuyut vіdomostі pro majbutnіy vіvod tsіnnih papperіv. Prospect emisії має бути завідченим незалежною аудиторською фірмою.

The emissive form of the law is that the statutory fund of the commercial bank is regulated by the laws of Ukraine: "About the gentry's comradeship", that "About tsinnyi paperi ta fondovu birzhu", in the shambles of the singers.

The form is that the statutory capital of a bank can be liquidated through loans, which are residents of Ukraine in UAH, and non-residents in foreign currency converted into hryvnia. The statutory capital of the bank can not be drawn from unidentified dzherel.

Banks take care of the issuance of shares on the premier. Nayavnist zbitkiv at the bank is not a cross-over for unsatisfied consent to the bank account of the statutory capital of the bank.

Banks flaw the right to pribbavati vlasnі акції або pаї з наступним посовим поіддомленням НБУ про укладені угодь, яке має бути надіслане протяга п'яти роботи днів з дати укладення угод. Banks are not allowed to pribannya vlasnih Aktsіy, yakshcho tsemozhe prizvest to padinnya reguljativnogo kapitalu below for the minimum riven.

About us bank to pribbaty zagalnu kilkіst vlasnih акцій або пoїв у розмірі 10% и більше від загальної емісії bank the letter is posted by NBU for 15 calendar days before the arrival date. NBU mae right to take the bank to buy the vlasnih Aktіy abo paiv at yas, yakshcho tsemozhe prizvest to pogryshshennya finansovogo banku.

The bank-issuer sells its shares to the primary market without intermediaries through underwriters. The bank is allowed to bouti by means of a mediator for the purchase and sale of vernacious shares of the pa.

The Law of Ukraine "On Banks and Banking Diyalnіst" allows the volost of the statutory part of the statutory capital to be given to a bank with a legal and special permission. Juridical chi fizichna persona, yaka maє namir pridbati istotnu fate at the bank abo zbilshiti її such a spisib, shobom mati can be directly chi osoeredokovano wodi chi control 10%, 25, 50 ta 75% statutory kapitalu banku chi mati right to vote right to prikdbnih акцій Paiv) in the management of the bank, zobov'yana otrimati letter writing dossier of the NBU. For that you need to nadati information, podbachenu regulatory legal acts of the NBU, shodo fіnansovogo стану та ділової репутації майбутнього власника істотної участі банку.

NBU priymaє rіshennya about zadovolennya chi vіdmovu in zadovolennі prokhannya about nadannya permission to pribannya chi zbіlshennya істотної участі at the bank in mіsyachny rows from the day отримання всієї необхідної інформації. NBU is not allowed to allow pribannya chi zbіlshennia істотної участі у бань, якщо:

  • Person, yaka pridbavaє істотну участь, не має бездоганної ділової репутації;
  • Відсутні власні кошти у розмірі, attainable for the declared claim;
  • Придбання чи збільшення Істотної участі зарожужутитиме Інтересам інтернів та інших кредиторів банку або development of competitive serigraphy in the banking system.

In the case of a fence, it is necessary to vote with the right vote until the right to vote, the right of the brother to take part in the voted for the donation, which is to be acknowledged by the NBU for the bank's filing. Dovirena special person zobov'yana at vocalized dyati kvalifikova it zvazheno in the bank to the bank. Рішення загальних зборів учасників, прийняті з використанняням right to the voice придбаних акцій (паїв), schododkogo it is installed тимчасова заборо його використання, не мають юридичної сили.

Commercial banks are obliged to comply with the normative of the regulatory capital adequacy capitals. Від банків вимагається підтримувати їх нормаляний капітал (каітал, зважений на ризики) на рівні, що becoming less than 8% of the zvazheniyah before the risk of active and pozabalansovyh zobov'azan. For the bank, the bankruptcy of the operational disposition is equal to the rate of the first 12 months in May, it is no less than 15%, the extension of 12 months is no less than 12%. The NBU can set up a minimum ratio of shares in the regulatory capitals to sub contractual activities.

Yaksho rіven reguljativnogo kapitalu banku bude downstream vstanovlenygo NBU, komerciyny bank zobov'yaniy in the course of one month, starting from the day vstanovlenya fact zmenshennia tsyogo rivnya, filing for sight of the NBU plan zahodiv shchodo order and lines of vidnuvlennya rivnya reguljativnogo kapitalu banku.

To the commercial bank to take care of the viplachuvati diviendi chi rozpodiljati capitals in the be-yakiy form, yakshcho taka wifi chi rozpodil sprichinit pravoshennya normativu adequatnosti kapital.

At different times, over a cross-section, the bank of the bullet is unbuffled, the bank is allowed to viblachuvati diviendi chi rozpodiljati capitals y bei-yakyi formi na sushi, sho do not transfer 50% of the amount of money to the bank and the regulative capital.

Applied . Kapital bank (vlasnі koshti) to become 10 million UAH, middle of the risk of risky assets and for off-balance craws - 20%. Regulatory capitalization dorivnyuatime Regulatory capital to the bank Різниця між капіталом a bank і reguljativnym kapіtalom ставитиме 2 million UAH (10 - 8).

Commercial banks zobov'yana form the reserve fund for pokrtya neperedbuchenii zbitkiv for all the stati activev that pozabalansovimi zobov'azannami.

Розмір відрахуван to the reserve fund має бути не менше 5% від прибутку банку до досягнення ему 25% розміру регулятивного капіталу банкку.

At various times, if the bank is unable to meet the interests of the banks, the NBU is entitled to vimagati vid нього збільшення розміру щорічних відрахуван to reserve Ford. Banks zobov'yazi formvati іnshі fundi ta reserve for pokrtya zbitkіv vіd vіdpіktіvіоpodіdno to regulatory acts of the NBU.

Yak rule, in the first days of the year, the banks of the commercial banks should be guided into the reserve fund of valuable koshti. Cе додає банку стабільності та стійкості. Yaksho reserve fund of the pledged rozmira, then vidrahuvannya before nyogo pripinyayutsya. In various private aboriginal vicarities, the reserve fund is vidrahuvannya z pributku for yogo formvaniya vidnovlyayutsya.

To the reserve fund, the commercial banks have special funds , Is recognized for the virbitious and social banking. Їh formulary zdіysnyuetsya for rahunok pribudku.

Прибуток є ресурсом внутрішнього походження. Він створюється у вигляді залишку прибутку після сплати податків та відрахування до фондів банку. За його рахунок сплачуються дивіденди акціонерам. Якщо після сплати дивідендів за ставкою, що встановлена зборами акціонерів, виникне їх залишок, то він може бути використаний на поповнення статутного фонду банку. Ця операція (капіталізація) може бути здійснена і без сплати дивідендів акціонерам, але таке рішення мають ухвалити загальні збори акціонерів.

Банківський власний капітал поділяється на капітал-брутто та капітал-нетто. Власний капітал-брутто — це сума всіх фондів банку та нерозподіленого прибутку за балансом. Власний капітал-нетто — це капітал-брутто за мінусом вкладень банку в господарську діяльність підприємств та організацій, акцій АТ, витрат майбутніх періодів, відвернених коштів. Тобто капітал-нетто — це та частина власних коштів банку, що може бути використана як кредитні ресурси.

Розмір власного капіталу визначається кожним банком самостійно і залежить від багатьох чинників. До них належать:

  • рівень мінімальних вимог НБУ до статутного фонду. Підвищення вимог збільшує потребу у власному капіталі;
  • специфіка клієнтури. При значній кількості дрібних вкладників власних коштів потрібно буде менше, ніж за наявності великих вкладників;
  • характер активних операцій. Наявність значного обсягу ризикованих операцій потребує відносно більшого розміру власного капіталу.