home Banking books Penny-kreditnі Sistemi zarubіzhnih kraїn - Іvanov VM

Penny-kreditnі Sistemi zarubіzhnih kraїn - Іvanov VM

4. Subject of the credit system

4.1. Ponyattya kreditnoї Sistemi

Credit system - credit-tse sukupnіst fіnansovih іnstitutіv, SSMSC akumulyuyut vіlnі groshovі kapіtali, income zaoschadzhennya Yurydychna i i i fіzichnih osіb nadayut їh in pozichku pozichalnikam - pіdpriєmstvam, Uryadov, ladies.

The structure of the credit and fіnansovih іnstitutіv, s yakih skladaєtsya credit system, filed in Fig. 6.

Fig. 6. Structure kreditnoї Sistemi

Sered nayvazhlivіshih protsesіv scho vіdbuvayutsya in kreditnіy sistemі can viokremiti takі:

• kontsentratsіya i tsentralіzatsіya bankіvskogo kapіtalu (nevelikі banks nespromozhnі Nadachi neobhіdnі loans sub'єktam gospodaryuvannya;

• nayavnіst pevnoї konkurentsії mіzh Credit іnstitutami;

• іntegratsіya dіyalnostі bankіv, zumovlena require obslugovuvannya mіzhnarodnih rozrahunkіv;

• perehіd bankіvskih SET until the system from Electro rozrahunkіv kraїnі that for її mezhami;

• korespondentskі vіdnosini (dogovіrnі vіdnosini mіzh s banks metoyu vzaєmnogo vikonannya operatsіy).

Major credit іnstitutom in suspіlstvі Je banks. Pong dіyut vodnochase Username Lost Password i yak, yak i prodavtsі timchasovo vіlnih penny koshtіv scho іsnuyut in suspіlstvі. Banks zdіysnyuyut aktivnі that pasivnі operatsії.

Aktivnі operatsії bankіv - tse operatsії for Relief yakih banks rozmіschuyut Vlasnyi i zalucheny kapіtal. Before them nalezhat kreditnі operatsії that bankіvskі іnvestitsії.

Kreditnі operatsії bankіv - tse nadannya i pozichok repayment.

Bankіvskі loans klasifіkuyut for Pevnyi acquaint themselves.

1. For strings koristuvannya:

• korotkostrokovі (up to a rock);

• serednostrokovі (up troh rokіv);

• dovgostrokovі (Ponad three prophets).

Rows of credit and takozh vіdsotki for yogo koristuvannya (Yakscho not peredbacheno Lots Other Minds credit agreement) rozrahovuyutsya s time otrimannya (zarahuvannya on rakhunok pozichalnika abo Splat platіzhnih dokumentіv s pozichkovogo rahunku pozichalnika) to repay the loan Povny vіdsotkіv i for yogo koristuvannya.

Korotkostrokovі loans nadayutsya pіdpriєmstvam in razі timchasovih fіnansovih trudnoschіv scho vinikayut in zv'yazku s vitratami virobnitstva th obіgu not zabezpechenimi nadhodzhennyami koshtіv in vіdpovіdnomu perіodі.

Serednostrokovі nadayutsya pіdpriєmstvam loans to pay obladnannya, potochnі vitrati, fіnansuvannya kapіtalnih vkladen.

Dovgostrokovі loans nadayutsya for formuvannya mainly fondіv. Ob'єktami kredituvannya shaping can Buti kapіtalnі vitrati on rekonstruktsіyu, modernіzatsіyu that rozshirennya dіyuchih mainly fondіv.

2. For zabezpechennyam:

• zabezpechenі to force (Main, Mainova rights tsіnnimi Papero);

• garantovanі (banks fіnansami chi Mein tretoї individuals);

• h іnshim zabezpechennyam (surety svіdotstvo strahovoї organіzatsії);

• nezabezpechenі (blankovі).

3. For stage riziku:

• standartnі;

• h pіdvischenim rizikom.

4. For nadannya way:

• odnorazovі;

• vіdpovіdno to vіdkritoї kreditnoї lіnії;

• garantіynі (s advance obumovlenoyu datoyu nadannya have razі require іz styagnennyam komіsії for zobov'yazannya).

5. For repayment strings:

• odnochasno;

• have rozstrochku;

• dostrokovo (to the lender abo vimogu of Claim pozichalnika);

• h regresієyu platezhіv;

• Completion pіslya obumovlenogo perіodu (mіsyatsya, quarter). Bankіvskі іnvestitsії - tse vkladannya bankіvskih resursіv, yak

usually on trivaly lines. In bіlshostі kraїn to bankіvskih іnvestitsіy nalezhat vkladannya in aktsії, oblіgatsії that INSHI visokopributkovі tsіnnі Papero.

Pasivnі operatsії bankіv - tse operatsії for Relief yakih banks formuyut svoї resources to zdіysnennya Credit, іnvestitsіynih that іnshih Activity operatsіy. In kraїnah s rozvinenoyu rinkovoyu ekonomіkoyu for Relief Passive operatsіy formuyutsya vlasnі, zaluchenі th emіtovanі Costa bankіv. Pasivnі operatsії, pov'yazanі s rozmіschennyam aktsіy, vіdrahuvannyami s stream pributku i nerozpodіlenogo pributku, utvoryuyut vlasnі Costa bank. Resurs Bank for Relief formuyutsya zaluchennya "alien koshtіv" in formі string vkladіv i on potochnі rahunki, emіsії Credit pennies, acceptance-avalnih operatsіy, stvorennya umovnih vkladіv. In Passive operatsіyah Central bankіv perevazhaє Key infrastructure bills in Passive operatsіyah іnvestitsіynih bankіv - Key infrastructure i rozmіschennya tsіnnih paperіv.

Osnovnі fun- kredituvannya: strokovіst, tsіlovy character zabezpechenіst, platnіst loan.

Principle strokovostі oznachaє scho pozichku potrіbno povertati in obumovleny lines.

Specific lines Povernennya pozichki deposits od FORMS kredituvannya. Napriklad, Yakscho have protsesі kredituvannya koristuyutsya spetsіalnim pozichkovim rahunkom then vzyatі Borg in Costa povertayut schodenno, oskіlki viruchka od realіzatsії produktsії in tsomu razі zarahovuєtsya on spetsіalny rakhunok (pozichkovy).

Install bankіv mozhut nadavati vіdstrochku Povernennya pozichki, styaguyuchi for tse pіdvischeny percent.

Vid dotrimannya principle strokovostі loan deposits mozhlivіst nadannya novih pozichok, oskіlki one іz resursіv kredituvannya Je povernenі pozichki. Torn down the principle strokovostі loan peretvoryuє Strokov zaborgovanіst for pozichkami stitched on. In razі torn down strokіv Povernennya i nayavnostі stitched pozichok novі pіdpriєmstvam loans, yak usually not nadayutsya.

Tsіlovy character kredituvannya peredbachaє vkladennya pozichkovih koshtіv in konkretnі gospodarskі processes. Hoch in the minds Suchasnyj komertsіynі banks rolling od kredituvannya ob'єkta to kredituvannya sub'єkta, ale tsіlovy character kredituvannya zberіgaєtsya, oskіlki kredituvannya minds of companies on vitrati, pov'yazanі s basic virobnichoyu dіyalnіstyu i kapіtalnimi vkladennyami, uniquely rіznyatsya. Krіm of rіznimi Je kreditnі resources SSMSC vikoristovuyutsya for that short dovgostrokovogo kredituvannya. Neodnakovy pіdhіd bank virіshennya to power about nadannya zabezpechenih i nezabezpechenih pozichok.

Principle zabezpechenostі pozichok Got to metі zahistiti Interests i do not bank dopustiti zbitkіv od nepovernennya Borg vnaslіdok neplatospromozhnostі pozichalnika. Donedavna, if bankіvsku CPCP systems becomes derzhavnі spetsіalіzovanі banks principle zabezpechenostі zvodivsya to materіalnoї zabezpechenostі pozichok. Loans pid slapped inventory materіalnі tsіnnostі th vitrati virobnitstva i zabezpechuvalisya Zastava Tsikh tsіnnostey produktsієyu abo, yak nadhodila at outpost in mіru її Key infrastructure. In Taqiy sposіb stvoryuvalisya minds for Povernennya loan. Z Economy transition to rinkovih vіdnosin i stvorennyam aktsіonerno-komertsіynih that co-operative bankіv nosієm garantії Povernennya pozichki shaping can Buti, krіm materіalnogo zabezpechennya, tsіnnі Paper the - aktsії, oblіgatsії, vekselі, strahovі polіsi, garantії platospromozhnostі Yurydychna i fіzichnih osіb toscho. Komertsіynі banks mozhut nadavati so zvanі blankovі pozichki scho toil not real zabezpechennya. Pong nadayutsya pid Visokiy percentage oskіlki pov'yazanі rizikom s temple.

In protsesі kredituvannya of companies i gromadyan Bank vimagaє not tіlki Povernennya oderzhanoї pozichki and second obov'yazkovogo vikonannya principle kredituvannya - platnostі loan tobto Splat percent for koristuvannya pozichkoyu. In the minds rinkovih vіdnosin percentage Je ob'єktivnim suputnikom loan yogo warehouses, oskіlki Credit operatsіya - tse act komertsіynogo sale at Pevnyi hour koshtіv penny. Rіven interest rates scho vstanovlyuєtsya komertsіynimi banks deposits od string koristuvannya pozichkoyu i stage riziku scho vinikaє in zv'yazku s Credit operatsієyu. Shcho bіlshy lines on yaky nadayutsya pozichki, i vischy stupіn riziku then bіlsha interest rates for loans. For rakhunok protsentіv banks splachuyut svoї vitrati i oderzhuyut Prybutok. Percentage Je takozh one іz zasobіv upravlіnnya sukupnim obіgom penny.

The basic masa kreditіv vidaєtsya pid zabezpechennya. Іsnuє kіlka sposobіv zabezpechennya pozichok Mein klієnta abo zobov'yazannyami tretoї individuals. Mein zobov'yazannya abo, yak vzyatі zabezpechennya, povinnі Buti visokolіkvіdnimi, mother trivaly termіn zberіgannya, stabіlnі tsіni zakladene on Main.

Vid of naskіlki zakladene Mein vіdpovіdaє CIM vimogam, deposits obsyag pozichki scho vidaєtsya bank. Rozmіr pozichki pid outpost lane vstanovlyuєtsya in vіdsotkah to rinkovoї vartostі outpost at the time ukladennya kreditnoї land. Perevischennya tsіni outpost on sumoyu loan neobhіdno for kompensatsії riziku vtrati, zbitku, zmіni tsіn am Main. In razі neplatospromozhnostі borzhnika lender Got right realіzuvati outpost s metoyu vіdshkoduvannya s viruchenih koshtіv Borg klієnta i vitrat s realіzatsії. Viruchka od realіzatsії outpost scho zalishilasya, povertaєtsya klієntovі. Yakscho scrip viruchena nedostatnya lender Got right to fіnansovu pretenzіyu to pozichalnika.

In bankіvskіy praktitsі kraїn s rinkovoyu ekonomіkoyu nayposhirenіshі takі nosії zabezpechennya kreditіv: garantіya, abo bail, tretoї hand, assignment kontraktіv i debіtorskoї zaborgovanostі, tovarnі stocks shlyahovі document neruhome Main, Paper the tsіnnі, dorogotsіnnі methane.

Garantіya (bail) Je obov'yazkom tretoї individuals pogasiti Borg pozichalnika in razі yogo neplatospromozhnostі. Oformlyuєtsya garantіya (bail) yak samostіyny obov'yazok abo guarantor for Relief peredatnogo napisu on vimogu Borg (іndosamentu). The guarantor (surety) shaping can Buti banks.

Assignment kontraktіv. Tsey sposіb zabezpechennya praktikuєtsya in kredituvannі budіvelnih kompanіy abo fіrm, SSMSC regularly postachayut goods (nadayut Hotel) for the contract. Borzhnik pereustupaє contract kredituyuchomu bank vnaslіdok chogo nadhodzhennya od zamovnika (pokuptsya) viplat for kontraktnі robots (goods, Hotel) zarahovuyutsya to repay zaborgovanostі for pozichkami.

Assignment debіtorskoї zaborgovanostі polyagaє in peredavannі bank rahunkіv scho potrebuyut payment for postavlenі pozichalnikom goods (Realized works, Hotel). Іsnuyut two rіznovidi assignment:

• Notification without debіtorіv - groshovі nadhodzhennya od debіtorіv peredayutsya bank pozichalnikom;

• h povіdomlennyam debіtorіv - debіtori zdіysnyuyut viplati bezposeredno bank.

Zabezpechennya commodity stocks. For takoї FORMS yak outpost vikoristovuyut sirovinu, materіali, gotovі virobi. Perevaga nadaєtsya goods yakimi torguyut on bіrzhі th rinkovі tsіni to SSMSC easily viznachiti. Minds vikoristannya trademark zapasіv yak outpost Je їh strahuvannya.

Іsnuyut two ways to design tsogo zabezpechennya: pid is the pid skladskі kvitantsії ohoronnі rozpiski. For Persha way zastavlenі Flea viluchayut in pozichalnika i peredayut on zberezhennya skladskіy kompanії. Skladskі kvitantsії Je zabezpechennyam loan. Pіslya repayment pozichki Bank vipisuє warrant vidachu tovarіv klієntovі. For other means of goods perebuvayut on vіdpovіdalnomu zberіgannі in pozichalnika, ale control over them doruchaєtsya predstavnikam creditor banks chi tretіm individuals (napriklad, skladskіy kompanії). In tsomu razі zabezpechennyam Je ohoronnі rozpiski. Poshirenіshim zberezhennya way to force the other pozichalnika Yea, oskіlki Purshia pov'yazany s temple vitratami scho poznachaєtsya on vartostі pozichki. Nadannya pozichki pid ohoronnі rozpiski spriyaє znizhennyu vitrat schodo zberezhennya outpost against pіdvischuє rizik bank i potrebuє visokoї nadіynostі klієnta.

View zabezpechennya loan commodity stocks Mauger Buti pozichalnika bill. Tsey sposіb decorated zabezpechennya zastosovuyut at kredituvannі fіrm rozdrіbnoї that optovoї torgіvlі. Creditor bank oplachuє Flea fіrmі-postachalniku. Pozichalnik, otrimavshi goods, yaky Yurydychna nalezhit bank zobov'yazuєtsya zberіgati yogo to maturity pozichki. Zobov'yazannya pozichalnika posvіdchuєtsya bill, yaky pіdlyagaє oplatі on vimogu (pred'yavlennya) bank lender. Yakscho partіya Zastavna tovarіv sold kіntsevomu spozhivachu then pozichalnik Got right rozporyadzhatisya viruchkoyu tіlki on pіdstavі doruchennya bank lender. Without doruchennya viruchka zarahovuєtsya to repay pozichki.

Zabezpechennya Shlyakhovoy documents vikoristovuєtsya in kredituvannі eksportno-іmportnih torgovelnih operatsіy. In tsomu razі outpost for korotkostrokovimi pozichkami Je document SSMSC pіdtverdzhuyut vіdvantazhennya tovarіv (i nakladnі bill of lading). The bill of lading zastosovuyutsya for registration vіdvantazhennya inventory materіalnih tsіnnostey morskim i rіchkovim transport nakladnі - іnshimi modes. Tsey sposіb zabezpechennya loan oformlyuєtsya through іndeksuvannya zaznachenih dokumentіv їh vlasnikami on korist bank lender. Minds nadannya credit pid zabezpechennya Shlyakhovoy document Je strahuvannya Vantage.

Zabezpechennya neruhomim vikoristovuєtsya am Main, yak usually for nadannya great dovgostrokovih pozichok scho nazivayutsya іpotechnimi. Zastava for іpotechnі pozichki shaping can Buti takі Vidi Lane:

• For Promyslova, torgovelnih fіrm, fermerskih Gospodarstwa - zemelnі dіlyanki, virobnichі that sіlskogospodarskі budіvlі, primіschennya, komunіkatsії;

• For іndivіdualnih pozichalnikіv - zhitlovі budinki, apartments. Zabezpechennya loan oformlyuєtsya borgovim zobov'yazannyam

pozichalnika - іpotekoyu. For deyakimi views іpotechnih pozichok (napriklad, spozhivchy credit for Zhitlo pridbannya) Bank Mauger prodavatsya іpoteki pozichalnikіv іndivіdualnim іnvestoram. Tse zdіysnyuєtsya Shlyakhov Key infrastructure (emіsії) tsіnnih paperіv, yak usually oblіgatsіy, SSMSC zabezpechuyutsya іpotekami. Oblіgatsії nadhodyat on rinok tsіnnih paperіv i prodayutsya. Viruchenі Costa Bank spryamovuє in obіg. Platezhі pozichalnikіv for іpotechnі pozichki (contribution to the loan pokrittya vіdsotok i) rozpodіlyayutsya Bank Sered vlasnikіv oblіgatsіy. Prybutok bank skladaєtsya s rіznitsі mіzh pozichkovim vіdsotkom, yaky viplachuє pozichalnik bank i vіdsotkom for tsіnnimi Papero, yaky bank splachuє їh vlasnikam.

Zabezpechennya Rukh Main. In tsomu razі yak outpost for pozichki vikoristovuyut takі Vidi Rukh Lane:

• For Promyslova, torgovelnih that іnshih fіrm, fermerskih Gospodarstwa - obladnannya, cars, mehanіzmi, іnventar, transportnі zasobi, thinness toscho;

• For іndivіdualnih pozichalnikіv - Product dovgostrokovogo vzhitku (and takozh vlasnі avtomobіlі).

Zabezpechennya tsіnnimi Papero. Yak outpost priymayut derzhavnі tsіnnі Paper the Paper the korporatsіy i. Obov'yazkova Umov - Visoka lіkvіdnіst tsіnnih paperіv.

Costa Pozichkovі not mozhna vikoristovuvati on kupuvannya novih tsіnnih paperіv - tse spryamovano on obmezhennya bіrzhovoї spekulyatsії pozichalnikіv that znizhennya riziku bankrutstva klієntіv.

Zabezpechennya dorogotsіnnimi metals. Yak outpost priymayut coins Zlivko, virobi іz gold srіbla, platinum, dorogotsіnnih kamenіv that іn. Tsey sposіb zabezpechennya loan ninі vikoristovuyut dosit rіdko.

In praktitsі robots komertsіynih bankіv powers іz rozvinenoyu rinkovoyu ekonomіkoyu zustrіchayutsya th INSHI Method zabezpechennya kreditіv. Zokrema at nadannі pozichok іndivіdualnim pozichalnikam yak outpost priymayut polіsi strahuvannya Zhittya, svіdotstva about oschadnі contribution vimogi viplatu zarobіtnoї to pay; when kredituvannі of companies vidobuvnih Galuzo - korisnі Kopalin abo contract postachannya sirovinnih resursіv; when kredituvannі fermerskih Gospodarstwa - vrozhay (zіbrany abo on korenі, Yakscho vіn are insured).

Pozichki scho nadayutsya komertsіynimi banks mozhut pogashatisya EYAD ways: i odnochasno in rozstrochku. Maturing in rozstrochku vikoristovuyut at povernennі great dovgostrokovih kreditіv abo spozhivchih pozichok. Rozstrochka platezhіv for pozichki Got kіlka rіznovidіv fallow od Especially fіnansovogo that will gospodarskih potreb klієntіv. Od fallow mind rozstrochki zmіnyuєtsya vartіst pozichki, oskіlki pozichkovy vіdsotok narahovuєtsya unliquidated Chastain Borg. Shcho shvidshe pozichalnik Turn Borg, the deshevshe in rezultatі obіydetsya Yomou pozichka.

Mozhlivі takozh INSHI way of repayment pozichok: іz regresієyu platezhіv for Bazhanov pozichalnika - dostrokovo on lender vimogu - s poperednіm povіdomlennyam pozichalnika.

Organіzatsіya Credit vzaєmovіdnosin komertsіynih bankіv i klієntіv viznachaєtsya bagatma factors zokrema strategієyu i Tactics bank kvalіfіkatsієyu bankіvskih pratsіvnikіv, rozmіrom statutory fund i Vlasnyi koshtіv that іn. Process kredituvannya skladaєtsya s Pevnyi etapіv, skin s yakih zabezpechuє virіshennya specific zavdan and again at the stench spryamovanі dosyagnennya osnovnoї methylene bankіvskogo kredituvannya - otrimati bankіvsky Prybutok.

In Persha etapі bankіvskogo kredituvannya zdіysnyuyut analіz i poperednіy dobіr applications klієntіv otrimannya on loan. Zvertayuchis for otrimannyam loan klієnt podaє to the bank application, de zaznachaє tsіlove priznachennya loan yogo the bag, strings koristuvannya that konkretnі dati maturity characteristic th ekonomіchny efekt od kredituvannya project, forms zabezpechennya loan. On tsomu etapі Bank otsіnyuє silnі th slabkі side of the feeded for kredituvannya ob'єkta, nasampered vіrogіdnіst svoєchasnogo Povernennya loan i Splat vіdsotkіv for yogo koristuvannya.

Krіm loan application to the bank Prohanov kreditooderzhuvach podaє th INSHI documents. Якщо розрахунковий рахунок клієнта відкритий в іншому банку, то він подає нотаріально завірені копії статуту та установчого договору або положення про господарський підрозділ разом з установчими документами і відповідно оформленою довіреністю на право укладання кредитних угод від імені юридичної особи, техніко-економічне обгрунтування одержання кредиту, графік надходжень і платежів на весь строк користування кредитом, копії документів про підтвердження угод, що кредитуються, відомості про кредити, отримані в інших банках, бухгалтерський баланс і фінансові звіти на останню звітну дату. Банк може вимагати також інші документи, потрібні для визначення фінансового стану та кредитоспроможності клієнта.

Працівник банку повинен переконатися, що клієнт зареєстрований як суб'єкт підприємницької діяльності в органах державної реєстрації.

Кредити і взаємовідносини регламентуються кредитними договорами, що укладаються між кредитором і позичальником тільки в письмовій формі. Такі договори визначають взаємні зобов'язання та відповідальність сторін і не можуть змінюватися в односторонньому порядку без згоди обох сторін.

Кредитний договір може бути укладений як через складання одного документа, який підписують кредитор і позичальник, так і за допомогою обміну листами, телеграмами, телефонограмами, які підписує сторона, що їх надсилає.

Комерційні банки можуть надавати кредити всім суб'єктам господарської діяльності незалежно від їх галузевої належності, статусу, форм власності за наявності в них реальних можливостей і правових форм забезпечення своєчасного повернення кредиту та сплати відсотків (комісійних) за його користування. Для отримання кредиту позичальник звертається до банку. Звернення може мати вигляд листа, клопотання, заявки, заяви. У документах зазначають суму кредиту, його мету, строки погашення та форми забезпечення.

Для кредитів, що надаються в іноземній валюті, потрібно враховувати також відсоткові ставки, які діють на міжнародних ринках капіталів.

Позичальник, який отримує одноразовий кредит на придбання товарів або на оплату товарно-матеріальних цінностей у межах чинного законодавства за контрактами, угодами, подає у банк копії цих контрактів і угод, а також інші документи, які стосуються заходу, надходженнями від якого передбачається погашення кредиту.

Позичальник, який звертається до банку за отриманням кредиту на спорудження об'єктів для зберігання та переробки сільськогосподарської продукції, виробництва товарів народного споживання тощо, подає до банку проект будівництва (реконструкції) підприємства, що відповідає встановленим законодавством санітарно-гігієнічним, екологічним та іншим нормам, а також висновки експертів щодо проектно-кошторисної документації, які підтверджують дотримання встановлених норм, та інші необхідні для кредитування документи (контракт з будівельною організацією, техніко-економічне обгрунтування, графіки виконання робіт).

Позичальник у разі отримання кредиту на витрати, що не перекриваються надходженнями упродовж календарного року, подає прогнозовані розрахунки, необхідні в короткостроковому кредиті, на рік з розбивкою за кварталами.

Комерційний банк вивчає й аналізує діяльність потенційного позичальника, визначає його кредитоспроможність, прогнозує ризик неповернення кредиту і приймає рішення про надання кредиту або відмову в його наданні.

Основні критерії оцінювання кредитоспроможності позичальника :

• забезпеченість власними коштами щонайменше 50 % його видатків;

• репутація позичальника (кваліфікація, здібності керівника, дотримання ділової етики, договірної, платіжної дисципліни);

• оцінка продукції, що випускається, наявність замовлення на її реалізацію, характер послуг, які надаються (конкурентоспроможність на внутрішньому та зовнішньому ринках, попит на продукцію, послуги, обсяги експорту);

• економічна кон'юнктура (перспективи розвитку позичальника, наявність джерел коштів для капіталовкладень).

Необхідні відомості про позичальника та інформація, яку банк отримав при оформленні кредиту, систематизуються у кредитній справі позичальника. Документи, що зберігаються у цій справі, групуються за такими ознаками:

• матеріали з надання кредиту (кредитний договір, боргові зобов'язання, гарантійні листи тощо);

• фінансово-економічна інформація (бухгалтерські баланси, звіти про прибутки та збитки, бізнес-плани тощо);

• матеріали про кредитоспроможність позичальника (довідки, отримані від інших банків, запити, листування, звіти аудиторських фірм тощо).

Забороняється надавати кредити на покриття збитків господарської діяльності позичальника, а також на формування та збільшення статутного фонду комерційних банків та інших господарських товариств.

Кредити надаються суб'єктам господарської діяльності у безготівковій формі через оплату платіжних документів із позичкового рахунку як у національній, так і в іноземній валюті у порядку, визначеному чинним законодавством та нормативними актами НБУ, або через перерахування на розрахунковий рахунок позичальника, якщо інше не передбачено кредитним договором, а також у готівковій формі для розрахунків із здавачами сільськогосподарської продукції.

Погашення кредиту і нарахованих на нього відсотків (комісій) здійснюється позичальником з розрахункового чи поточного (валютного) рахунку. Якщо розрахунковий рахунок позичальника відкритий в іншому банку, погашення боргу за кредит і сплата відсотків здійснюються платіжними дорученнями позичальника, а в разі визнання боргу позичальником — платіжною вимогою банку у встановленому чинним законодавством порядку. Якщо позичальник неспроможний сплатити борг, його стягують з гарантів (поручителів) у встановленому чинним законодавством порядку.

Кошти для погашення заборгованості спрямовують для сплати передусім відсотків за користування кредитом, потім — простроченої заборгованості. Сума, що залишається, спрямовується на погашення основної суми кредиту.

Відстрочення погашення кредиту з підвищенням відсоткової ставки здійснюється банком у виняткових випадках: у разі виникнення у позичальника тимчасових фінансових ускладнень через непередбачені обставини, якщо позичальник вжив відповідних заходів щодо їх усунення.

Відстрочення має бути оформлене додатковим договором між позичальником і банком.

Банк здійснює контроль за виконанням позичальником умов кредитного договору, цільовим використанням кредиту, своєчасним і повним його погашенням. При цьому впродовж усього строку дії кредитного договору він підтримує з позичальником ділові контакти, перевіряє стан збереження заставленого майна, що повинно бути передбачено кредитним договором. У разі виявлення фактів використання кредиту не за цільовим призначенням банк має право достроково розірвати кредитний договір, що є підставою для стягнення всіх коштів у межах зобов'язань позичальника за кредитним договором у встановленому чинним законодавством порядку.

У разі несвоєчасного погашення боргу за кредит і сплати відсотків (комісій) за його використання, за відсутності домовленості про відстрочення погашення кредиту, банк має право застосувати штрафні санкції у розмірах, передбачених договором.

Залежно від методів кредитування розрізняють позичковий простий рахунок і спеціальний . Згідно з положенням НБУ "Про кредитування" від 28 вересня 1995 р. № 246 існують такі форми кредиту : банківський, комерційний, лізинговий, іпотечний, споживчий (лише в національній валюті), бланковий та консорційний.

Банківський кредит — це основна форма кредиту, згідно з якою банки надають гроші у тимчасове користування (готівкою чи безготівково) у позичку юридичним та фізичним особам і державі.

Комерційний кредит — це товарна форма кредиту, яка визначає відносини з питань перерозподілу матеріальних фондів і характеризує кредитну угоду між двома суб'єктами господарської діяльності. Учасники кредитних відносин при комерційному кредиті оформлюють свої господарські відносини у вигляді векселів — зобов'язань боржника сплатити кредитору зазначену суму в обумовлений строк.

Об'єктом комерційного кредиту можуть бути реалізовані товари, виконані роботи, надані послуги, щодо яких продавець надає відстрочення платежу.

У разі оформлення комерційного кредиту у вигляді векселя інші угоди про надання кредиту не укладаються. Комерційний кредит може погашатися через оплату боржником суми боргу векселя; передавання векселя згідно з чинним законодавством іншій юридичній особі (крім банків та інших кредитних установ); переоформлення комерційного кредиту на банківський.

У разі оформлення комерційного кредиту не у вигляді векселя кредит погашається згідно з умовами, передбаченими договором сторін.

Лізинговий кредит — це форма майнового кредиту, яка характеризує відносини між юридичними особами, що виникають у разі оренди майна і супроводжуються укладенням лізингової угоди.

Об'єктом лізингу є рухоме (машини, обладнання, транспортні засоби, обчислювальна та інша техніка) і нерухоме (будівлі, споруди, система телекомунікацій та ін.) майно.

Суб'єктами лізингу можуть бути лізингодавач (суб'єкт господарювання, який є власником об'єкта лізингу і здає його в оренду), користувач (суб'єкт, який домовляється з лізингодавачем про оренду щодо набуття права володіння та розпорядження об'єктом лізингу в межах, встановлених лізинговою угодою), виробник (підприємство, організація та інші суб'єкти господарювання, які виробляють або реалізують товарно-матеріальні цінності).

/ Іпотечний кредит — це особлива форма кредиту, яка характеризує економічні відносини з надання кредитів під заставу нерухомого майна.

Кредиторами з іпотеки можуть бути іпотечні банки або спеціальні іпотечні компанії, а також комерційні банки.

Позичальниками можуть бути юридичні та фізичні особи, які мають у власності об'єкти іпотеки або мають поручителів, які надають під заставу об'єкти іпотеки на користь позичальника.

Для іпотеки при наданні кредиту доцільно використовувати житлові будинки, квартири, виробничі будинки, споруди, магазини, земельні ділянки, що є власністю позичальника і не є об'єктом застави за іншою угодою.

Споживчий кредит — кредит, який надається тільки в національній валюті фізичним особам — резидентам України на придбання споживчих товарів тривалого користування та надання послуг. Такий кредит повертається в розстрочку, якщо інше не передбачено умовами кредитного договору.

Банк надає кредити фізичним особам у розмірах, що визначаються виходячи з вартості товарів і послуг, які є об'єктом кредитування. Розмір кредиту на будівництво, купівлю і ремонт житлових або садових будинків, дач та інших будівель визначається вартістю майна, майнових прав, які можуть бути передані банку фізичною особою як забезпечення, та сумою поточних доходів, за винятком обов'язкових платежів, упродовж 10 років. Строк кредиту встановлюється залежно від цілей об'єкта кредитування, розміру позички, платоспроможності позичальника і не повинен перевищувати 10 років з дня його надання.

Фізичні особи погашають кредити перерахуванням коштів з особистого вкладу (депозитного рахунку) переказами через пошту або готівкою.

Бланковий кредит комерційний банк може надавати при наявності власних коштів (без застави майна чи інших видів забезпечення — тільки під зобов'язання повернути кредит) із застосуванням підвищеної відсоткової ставки надійним позичальникам, які мають стабільні джерела погашення кредиту і перевірений авторитет у банківських колах.

Консорційний кредит — це кредит, який банківський консорціум може надавати позичальникові таким шляхом:

• акумулювання кредитних ресурсів у певному банку з подальшим наданням кредитів суб'єктам господарської діяльності;

• гарантування загальної суми кредиту провідним банком або групою банків (кредитування здійснюється залежно від потреби у

кредиті);

• зміни гарантованих банками-учасниками квот кредитних ресурсів за рахунок залучення інших банків для участі у консорційній операції.