home Finance Business plan: the technology of the box is that obgruntuvanya - Pokropivny SF,

Business plan: the technology of the box is that obgruntuvanya - Pokropivny SF,

9.3. Plan of groschen nadohodzhen i vitrat

The plan of income, ідітків , навіть із добрими prosіlіsі schodo pributku, zovsіm іs not guaranty stаbіnіlі platosprozhodnostі fіrmі. Річ у того, що готівка (гроші в касі та на банівському рахунку фірми) - tsezovsim not the Same, but pribudok. Otsyagi gotіvkovyh kostіiv

Fig. 9.2. Графік беззбитковості

Zmіnijutsja lishe тоді, if the form actually отримує paymentі абоі пілі з зідіньнює якісь виплати.

Sales of goods (services) are not zavzhdi mean mittve nadezhzhenya pennies at kasu abo on rahunok firmi. Payment for the purchase of products is free of charge, not one time, but through a pivot hour, on the application, with the sale of goods on credit. On the side of the side, the very figure is rozrachovyutsya for rahunks not at the moment of the nihodogo nadegodzhennya, but troki piznishe. Навіть тоді, if the function and not the problems with the zbutom svoeї produktsії, vinikie is demanded in short-stitch positives for pokrtyta pochnchnyh vitrate firmi. Okrіm addition, trebov vrahovuvati, scho:

• Plan groshnok podhodzhen 'i viblat moe vidobrazhati podohodzhennya groshe z sisіh dzherel, zaklyuchayuchi not tilki vitorg vіd realizatsiiї produktsii (ambassador), and th koshti, otrimani:
• Від продажа акцій та інших цінних паперів;
• In the borg;
• Від продажу або ліквідації активів фірми тощо;

2) extinguishment of the main sumi burgu (for the vinyatka of the alloy vidots'kiv) does not nalezhit up to the vitrate firmi і and not to be included in the plan pributkiv i vidatkiv. Prote pay borgu є groshim zobov'yaznnyam fіrmі і maє znayti vіdobrazhennya in the planі ruhu готівки;

3) у разі, if the quantity of its products is increased, it is vitrati on so i statti, yak stockpile, zabobitnina pay zrostayut shvidshe, nizh nadezhdzhennya vіd realizatsії finished products. For takoї situatsії vinikaє defitsit gotivki;

4) on the practicality of the situation, if the name of the supernumerary gothic. In order that the yogo yogo vikorystyta is the most effective, so takozh pіtgіbіby підготуватися заздалегідь.

For virishennya such problems zakazdaetsya plan nonsense nadohodzhen i viplat. Such a plan, zokrema, I can save:

• Viznachiti periodi, if fіrma vіdchuvatime defitsit abo nadlishok gothіvki;
• Calculate, skilki koshtiv po tribno posichiti na tsi periodi;
• Show, on shcho tsi koshti budeto;
• Z'yasuvati, if you turn the treba.

HEAD zavdannya rozrobki plan Ruhu gotіvki zvoditsya to uzgodzhennya in chasі penny nadhodzhen i viplat, dwellers zabezpechiti lіkvіdnіst fіrmi in planned perіodі, tobto zabezpechiti postіynu nayavnіst on rahunku fіrmi koshtіv, dostatnіh for rozrahunkіv for її zobov'yazannyami.

The planned kasoviy budget is based on the plan of income and remuneration for adjusting to the crisis in the insurances and payments of the gothic koshtivs. At different times, if viplati in danii period transplant nadokhozhdenia koshtiv, fіrma mє zazdalegіd virishita pitania schodo short-row posychki, rozmіri anchor buli b dostatnіmi for rozraunkіv іz creditors. Yakshcho in the past, the pinnacle of insouciance, navpaks, transplanting vyplati, then the "zavivi grooshi" is possible, in its own way, to whom posichiti with a visual clue.

Plan penny nadhodzhen i viplat skladaєtsya on takі samі termіni, scho th dohodіv i vidatkіv plan tobto three prophets: to Purshia Year - іz rozpodіlom on mіsyatsyah (Table 9.5.), And on the other that tretіy Rocky - s viokremlennyam kvartalіv (Table. 9.6).

Щоб скласти план грошових надходжень і виплат, необхідно послідовно здійснити такі дії.

• Viznachiti gotіvkovі Costa, scho will have rozporyadzhenі fіrmi on the cob Perche mіsyatsya rozrahunkovogo perіodu (for two, three months at away i tsya scrip yavlyatime him gotіvkovі Costa on kіnets poperednogo mіsyatsya).
• Obchisliti zagalnu scrip vsіh peredbachuvanih penny nadhodzhen on fіrmu protyagom skin mіsyatsya (nadhodzhennya od sale produktsії chi nadannya poslug; Costa, otrimanі od debіtorіv; gotіvka od sale aktsіy; Costa, SSMSC vlasniki dodatkovo іnvestuyut in fіrmu; otrimanі pozichki toscho).
• Rozrauvati zagalnu sumu vse obovyazkovichi payment in the extension of the cutaneous month (the payment of the sums of payment is quite wide, in the process of rozraunkiv it is important not to miss the breakfast for them).
• Viznachiti clean potіk gotіvki for cutaneous mіsyats yak rіznitsyu mіzh zagalnoyu sumoyu vsіh peredbachuvanih penny nadhodzhen i zagalnoyu sumoyu vsіh obov'yazkovih platezhіv fіrmi for mіsyats. Якщо грошові надходження за місяць перевищують платежі, then the fіrmа maє so tоnі dodatny potіk gotіvki. Навпаки, if there are grooms for the payment for a payment, fіksyut, schо fіrma має vіd'ємний потік готівки, який прийнято записувати в плані руху готівки у круглих дужках.
• Розрахувати суму готівкових коштів на кінець кожного місяця. For tsogo up to gothic koshtiv on the ear of the dermal misyatsya dodayut dodatny potyok gotivki vobo vidrahovuyut vid'єmny potyot gotyvki for vidpovidny misyats.

In the process of planning, the ruhnu gotivki zavzhdi vinikayut pevnі trudnoshchі pri voznachennyih ogsyagіv groshnok nadkhodzhen i iplayiv. So, rozraunkki primed on peredbachennyi that pripuschennney, yakі not obvinny buti nato optimizistichnimi. It is advisable to stuvovati so titles reserve fіnansovoї міцності, tobto дещо занижув ати оцінки грошових надходжень, shob busted коштів на сплату рахунків фірми. We plan tekstovіy chastinі penny nadhodzhen i viplat usі tsі peredbachennya she stewed toil Buti chіtko sformulovanі (yak Typically, there obgovoryuyutsya peredbachennya schodo Zborov metodіv debіtorskoї zaborgovanostі, tsіnovih znizhok, tsiklіchnostі obsyagіv sale toscho).

Skladayuchi plan ruhu gotivki , slіd usvіdomlyuvati, scho dіyalnіst novostvorenoї fіrmi, yak rule, асоціюється зі збитками. Axis chomu fіnnsuvannya fіrmi u perşі mіsyatsі після старту за рахунок лише внутрирішніх ресурсів often є неможливим. For tsyogo periodu, yaky myo virishalne znachennya, slid shukati yakіs way zaluchennia zovnіshnі dzherel fіnansuvannya. Folding the plan ruhu gotyvki sam e umozhlilyu svoechasnee peredabchennia such situatsіy, dye zmogu zazdalegli pidgotuvati documents for otrimannya credit.