home Banking books Credit rozrahunkovі operatsії - Mіlay SA

Credit rozrahunkovі operatsії - Mіlay SA

4.1.4. Rozrahunki іz zastosuvannyam rozrahunkovih chekіv

Check - tse pismove rozporyadzhennya vlasnika stream rahunka (chekodavtsya) bank, Where Money Does rakhunok vіdkrito (bank emіtenta) viplatiti zaznachenu bag of pennies pred'yavnikovі check (check holder). Cheques, scho zastosovuyutsya for bezgotіvkovih platezhіv, nazivayutsya rozrahunkovimi.

Rozrahunki checks zastosovuyutsya perevazhno in otrimanі payments for goods, Realized works, nadanі Hotel and takozh in deyakih monetized payments. On praktitsі checks dotsіlno vikoristovuvati in vnutrіshnomіskih rozrahunkah. Prote in Ukraїnі tsya form rozrahunkіv rozvinena poorly porіvnyano іz zahіdnimi kraїnami have bagatoh s yakih check Yea one іz mainly platіzhnih іnstrumentіv.

Zgіdno s Іnstruktsієyu about bezgotіvkovі rozrahunki in gospodarskomu oborotі Ukraine checks mozhut vikoristovuvatisya in rozrahunkah mіzh Yurydychna personages that mіzh fіzichnimi i Yurydychna individuals. Rozrahunki checks mіzh fіzichnimi not particularly dopuskayutsya.
Rozrahunkovі checks vikoristovuyutsya in bezgotіvkovih rozrahunkah of companies i fіzichnih osіb s metoyu skorochennya rozrahunkіv gotіvkoyu for otrimanі goods (Realized works, nadanі Hotel).

Rozrahunkovі checks vikoristovuyutsya tіlki for bezgotіvkovih pererahuvan s rahunka chekodavtsya on rakhunok oderzhuvacha koshtіv i do not pіdlyagayut splatі gotіvkoyu.

Rozrahunkovі vigotovlyayutsya checks on the bank of order komertsіynogo Mint Natsіonalnogo jar on spetsіalnomu paperі s dotrimannyam usіh obov'yazkovih vimog. Rozrahunkovі checks broshuruyutsya chekovі in books of 10, 20, 25 arkushіv.

Rozrahunkovі checks, scho vikoristovuyutsya fіzichnimi specifically for disposable zdіysnennya operatsіy, vigotovlyayutsya yak okremі forms, їh Obl_k banks are okremo od knizhok checks.

Rozrahunkovі checks that chekovі book Je forms Suvorov oblіku.

For garantovanoї Pay rozrahunkovih chekіv chekodavets bronyuє Costa on okremomu analіtichnomu rahunku "Rozrahunki checks" vіdpovіdnih carrying rahunkіv (Dali - analіtichny rakhunok "Rozrahunki checks") in bank emіtentі.

For tsogo once іz said at vidachu chekovoї books chekodavets podaє to bank emіtenta platіzhne doruchennya for pererahuvannya koshtіv on analіtichny rakhunok "Rozrahunki checks".

Checkbook on іm'ya chekodavtsya bank emіtent vidaє on the bag, scho not perevischuє zalishku koshtіv on rahunku chekodavtsya.

Termіn dії chekovoї books - one Year, rozrahunkovogo check, yaky vidaєtsya fіzichnіy osobі disposable rozrahunku - three mіsyatsі s Dachi їh vidachі. Day of registration chekovoї book abo rozrahunkovogo check not vrahovuєtsya. Rozrahunkovі checks vipisanі pіslya zaznachenogo termіnu, vvazhayutsya nedіysnimi i to PAY priymayutsya.

Termіn dії nevikoristanoї chekovoї books Mauger Buti podovzheno for pogodzhennyam s bank emіtentom, about scho robit vіn vіdpovіdnu poznachku on obkladintsі chekovoї books (at the top right kutі), yak zasvіdchuєtsya head accountant pіdpisom i vіdbitkom die bank.

Checkbook Mauger vidavatisya for rozrahunkіv s whether Yakim specific postachalnikom abo s rіznimi postachalnikami. Rozrahunkovy check obov'yazkovo Got mіstiti OAO All rekvіziti scho yogo peredbachenі form, i zapovnyuєtsya od hands (Kulkova pens, chornilom dark koloru) abo s vikoristannyam tehnіchnih zasobіv (mіsyats vidachі that scrip rozrahunkovogo check toil zaznachatisya words).

Not dozvolyaєtsya vnositi in rozrahunkovy check vipravlennya that vikoristovuvati zamіst pіdpisu faksimіle.

Rozrahunkovy check іz chekovoї pred'yavlyaєtsya books to pay at the bank the check holder protyagom 10 calendar dnіv (day vrahovuєtsya vipisuvannya rozrahunkovogo check).

Rozrahunkovy priymaєtsya check holder checks before payment bezposeredno od chekodavtsya on іm'ya yakogo formalized document scho pіdtverdzhuyut otrimannya him tovarіv (vikonannya robіt, nadannya poslug).

Zaboronyaєtsya vlasnikovі send both rozrahunkovy check abo checkbook whether yakіy іnshіy yuridichnіy abo fіzichnіy osobі and pіdpisuvati nezapovnenі forms rozrahunkovogo check i prostavlyati them vіdbitok seals.

For Bazhanov fіzichnoї individuals rozrahunkovy check Mauger vipisuvatisya on іm'ya іnshoї individuals yak staє in tsomu razі yogo vlasnikom.

Rozrahunkovі checks pred'yavnika not vidayutsya.

Pіdpriєmstvam not dozvolyaєtsya obmіnyuvati rozrahunkovy check for gotіvku that otrimuvati zdachi іz sumi gotіvkoyu check.

Fіzichnі individuals mozhut obmіnyuvati rozrahunkovy check for gotіvku abo otrimuvati zdachi іz sumi rozrahunkovogo check gotіvkoyu (ale not bіlshe 20% sumi tsogo check).

Vlasnik rozrahunkovogo check povertaє nevikoristany rozrahunkovy check to bank emіtenta for zarahuvannya sumi on svіy rakhunok for obmіnu abo yogo on gotіvku. Rotate checkbook s nevikoristanimi rozrahunkovimi checks її vlasnik Mauger s odnochasnim filed to the bank emіtenta platіzhnogo doruchennya on pererahuvannya koshtіv scho zabronovanі on analіtichnomu rahunku "Rozrahunki checks" on svіy precisely rakhunok.

Rozrahunkovy check іz chekovoї books chekodavets vipisuє pid hour zdіysnennya payment i vidaє for him otrimanі goods (Realized works, nadanі Hotel). When tsomu vіn perepisuє zalishok lіmіtu s korіntsya poperednogo rozrahunkovogo check on korіnets vipisanogo i zaznachaє Novi zalishok lіmіtu.

Power for self-control

1. Nazvіt platіzhnі іnstrumenti, SSMSC vikoristovuyut at bezgotіvkovih rozrahunkah komertsіynі banks.

2. Osoblivostі rozrahunku platіzhnoyu vimogoyu-doruchennyam.

3. SSMSC riziki іsnuyut postachalnika for sale in razі product s vіdstrochennyam payment?

4. SSMSC riziki mozhut zagrozhuvati pokuptsyu at kupіvlі product in the minds peredoplati?

5. SSMSC perevagi th nedolіki rozrahunkіv іz zastosuvannyam chekіv. Chomu, your look, tsya form is not in Nabeul Ukraїnі poshirennya?

Testi

Test 1

Costa s rahunkіv klієntіv banks spisuyut tіlki: a) for doruchennyami vlasnikіv Tsikh rahunkіv abo for rozporyadzhennyami styaguvachіv;

b) for doruchennyam іnshih bankіv;

c) Trading on vimogu partnerіv.

test 2

Platіzhne doruchennya - tse:

a) pismovy documents issued for the standard form, s doruchennyam klієnta bank scho yogo obslugovuє on pererahuvannya vkazanoї sumi koshtіv s yogo rakhunok on rahunka oderzhuvacha;

b) pismovy documents issued for the standard form, s doruchennyam klієnta bank scho yogo obslugovuє on writedowns vkazanoї sumi koshtіv s rahunka trading partner;

c) pismovy documents issued for the standard form, s doruchennyam klієnta bank scho yogo obslugovuє on zarahuvannya vkazanoї sumi koshtіv to yogo rakhunok.

test 3

Check abo checkbook mozhut send both іnshіy osobі:

a) case;

b) ni.

test 4

Vidacha rozrahunkovih chekіv zdіysnyuєtsya on pred'yavnika:

a) case;

b) ni.

test 5

Delivery vimog-doruchen to Mauger paysite zdіysnyuvati oderzhuvacha bank through the bank paysite on dogovіrnih minds:

a) case;

b) ni.

5. Rozdіl ROZRAHUNKOVO-KASOVІ OPERATSІЇ BANKІV

5.1. The role of Ukraine in the bank Natsіonalnogo regulyuvannі gotіvkovogo obіgu

For zabezpechennya stabіlnostі groshovoї odinitsі Natsіonalny bank wire єdinu polіtiku in sferі gotіvkovo-trumpery obіgu zgіdno s makroekonomіchnimi pokaznikami that the main parameters of th ekonomіchnogo sotsіalnogo rozvitku Ukraine.

Komertsіynі vіdpovіdno banks to regulatory and legal aktіv Natsіonalnogo bank analіzuyut gotіvkovy obіg, organіzuyut i vikonuyut operativnі funktsії s realіzatsії єdinoї penny-kreditnoї polіtiki.

Main zavdannyami komertsіynih bankіv in organіzatsії gotіvkovogo obіgu Je:

• Povny that svoєchasne zabezpechennya potreb Economy in gotіvkovih Costa;

• zabezpechennya svoєchasnoї vidachі gotіvki pіdpriєmstvam i pіdpriєmtsyam to pay for pratsі, pensіy, Relief that for іnshih tsіley;

• stvorennya minds for zaluchennya gotіvki to CAS bankіv;

• spriyannya skorochennyu vikoristannya gotіvki in rozrahunkah item i Hotel uprovadzhennyam Progressive forms bezgotіvkovih rozrahunkіv.

Regіonalnі upravlіnnya Natsіonalnogo bank:

• analіzuyut i prognozuyut gotіvkovy obіg in vіdpovіdnomu regіonі. On pіdstavі prognozіv kasovih oborotіv viznachayut potrіbny obsyag gotіvki normal for that bezperebіynogo funktsіonuvannya Economy regіonu;

• kontrolyuyut robot SET komertsіynih bankіv schodo dotrimannya vimog regulatory and legal aktіv NBU;

• Take fate in opratsyuvannі propozitsіy schodo skorochennya gotіvkovogo obіgu in pozabankіvskіy sferі, rozvitku that rozshirennya bezgotіvkovih rozrahunkіv have to have chislі sferі obslugovuvannya population;

• іnformuyut mіstsevі organic vikonavchoї Vladi about the camp gotіvkovogo obіgu in regіonі.

W metoyu vikonannya mainly zavdan gotіvkovogo obіgu komertsіynі banks povinnі:

• zadovolnyati require svoїh klієntіv in gotіvtsі;

• systematically analіzuvati camp nadhodzhen i vidachі gotіvki;

• spriyati zaluchennyu vіlnih koshtіv population on the contribution that rozshirennyu bezgotіvkovih pererahuvan dohodіv gromadyan for їhnіm Bazhanov on potochnі (vkladnі) rahunki to install bankіv;

• spriyati away rozvitku bezgotіvkovih rozrahunkіv item d Hotel;

• vstanovlyuvati pіdpriєmstvam lіmіti zalishku gotіvki in їh Kasakh, the order i termіni zdavannya gotіvkovoї viruchki.

5.2. Feature-rozrahunkovo ​​kasovih operatsіy komertsіynih bankіv

Rozrahunkovo-kasovі operatsії polyagayut in zabezpechennі Ruhu koshtіv on rahunkah klієntіv bankіv zgіdno s їhnіmi doruchennyami. Tsі operatsії posіdayut Location Especially in bankіvskіy dіyalnostі i vіdіgrayut vazhlivu role in zabezpechennі uspіshnogo perebіgu ekonomіchnih protsesіv on mіkro- that makrorіvnі.

Rozrahunkovo-kasove obslugovuvannya klієntіv Je odnієyu s troh base operatsіy bankіv, SSMSC konstituyuyut їh yak osoblivі fіnansovі place the scho nazivayutsya banks. Tom tsі operatsії tіsno pov'yazanі s іnshimi bankіvskimi operatsіyami. Whether yak operatsіya bankіv - i Passive, active i, i nadannya poslug - neminuche suprovodzhuєtsya zdіysnennyam payment and otzhe, rozrahunkovim chi kasovim obslugovuvannyam vіdpovіdnogo klієnta. And for such vikonannya operatsіy banks not potrіbnі dodatkovі reserves oskіlki neobhіdnі Costa toil Buti in quiet klієntіv for doruchennyam yakih banks zdіysnyuyut platezhі chi kasovі operatsії.

For svoїm character tsі operatsії, Vlasnyi, Yea Hotel; for these banks charge styaguyut s klієntіv in viglyadі komіsіynoї vinagorodi instead vіdsotka. Obsession of dohodіv do without banks cheap i digit rizikіv for їh fіnansovogo camp. Tom zrostannya obsyagіv rozrahunkovo-kasovih operatsіy Yea i nadіynim vigіdnim way zbіlshennya dohodіv i pіdvischennya rentabelnostі bankіvskoї dіyalnostі.

For klієntіv bankіv rozrahunkovo-kasovі operatsії zabezpechuyut obsession trumpery ekvіvalenta for realіzovanu produktsіyu Chi Hotel, neobhіdnih pay for virobnitstva materіalnih resursіv, viplatu zarobіtnoї pratsіvnikam pay, payment to the budget zobov'yazan i pozabyudzhetnimi funds nakopichennya that vikoristannya zaoschadzhen toscho. Tom scho shvidshe that nadіynіshe banks zdіysnyuyut rozrahunkovo-kasove obslugovuvannya svoїh klієntіv then Krashchi minds stvoryuyutsya in ostannіh for vіdtvoryuvalnogo processes, zmіtsnennya platіzhnoї distsiplіni, polіpshennya fіnansovogo camp, and in the residual pіdsumku - for pіdvischennya zhittєvogo rіvnya population.

Rozrahunkovo-kasovі operatsії bankіv zabezpechuyut perevazhnu Chastain potokіv sukupnogo obіgu trumpery. Whether SSMSC pereboї in rozrahunkovo-kasovih operatsіyah neminuche prizvodyat to galmuvannya penny potokіv i rozbalansuvannya trumpery obіgu, scho negatively on poznachaєtsya stanі Economy zagalom on rozvitku virobnitstva tovarіv i poslug.

Vazhliva role svoєchasnogo zdіysnennya penny platezhіv in zabezpechennі funktsіonuvannya Economy kozhnoї Kraina zumovlyuє neobhіdnіst stvorennya spetsіalnih platіzhnih systems spromozhnih Nadachi vsіm ekonomіchnim agents (fіzichnim that Yurydychna ladies) mozhlivіst vikonati svoї platіzhnі zobov'yazannya.

Platіzhna system wide rozumіnnі - tse sukupnіst viznachenih platіzhnih іnstrumentіv law, rules, regulations and procedures i takozh mehanіzmіv їh zastosuvannya vsіma sub'єktami obіgu trumpery. Participants platіzhnoї Sistemi Je All types of companies, derzhavnі structure gromadskі organіzatsії, population, komertsіynі that the central bank. Vstanovlennya in furrows platіzhnoї system for vsіh її uchasnikіv viznachenih law rules that the rules put povedіnki їh in odnakovі minds zahischaє Interests s skin them. Tom stvorennya visokoefektivnoї, dієvoї that nadіynoї platіzhnoї Sistemi Yea one іz mainly ekonomіchnih zavdan powers.

Especially Location in platіzhnih systems posіdayut banks. Pong tіlki not take the fate of their yak paysite zvichaynі that oderzhuvachі platezhіv and yak th poseredniki in payments poklikanі yaknayshvidshe in real rezhimі hour dostaviti groshovі Costa od paysite to oderzhuvacha. Qiu role in platіzhnіy sistemі banks vikonuyut through sukupnіst rozrahunkovo-kasovih operatsіy, SSMSC on sutі, Je klyuchovim Elements platіzhnoї system drive pasami vsogo obіgu trumpery.

In organіzatsії rozrahunkovo-kasovih operatsіy mozhna viokremiti three Etap: stvorennya organіzatsіynih, tehnіchnih i tehnologіchnih peredumov zdіysnennya for payment; formuvannya that committing to information The platіzh; perekazuvannya chi committing pennies tobto platіzh himself. In Persha etapі zdіysnyuyutsya takі dії, yak vіdkrittya banks rahunkіv for uchasnikіv platіzhnoї system stvorennya Komp'yuterniy systems zv'yazku, priymannya, obroblennya, Obl_k that committing Informácie, emіsіya platіzhnih kartok toscho. On the other etapі vikonuyutsya takі operatsії: pіdgotovka, zabezpechennya Zahist, committing bank that perevіrka on spravzhnіst Informácie, neobhіdnoї for zdіysnennya payments for Pevnyi іnstrumentah (nosіyah). On the third etapі zdіysnyuyutsya priymannya-vidacha gotіvki s rahunkіv klієntіv, perekazuvannya s rahunka pennies rakhunok paysite on oderzhuvacha chi zalіk vzaєmnoї zaborgovanostі.

Vazhlive Location in rozrahunkovo-kasovih operatsіyah posіdayut platіzhnі іnstrumenti, pid yakimi rozumіyut Pevnyi nosіїv Informácie, scho banks sluguyut legal pіdstavoyu for zdіysnennya penny perekazіv on rahunki chi vikonannya kasovih operatsіy (check, promissory note, platіzhne doruchennya, rіznі Vidi platіzhnih kartok toscho).

Іnkoli to platіzhnih іnstrumentіv zarahovuyut takozh paperovі groshі, rozmіnnu coin bezgotіvkovі Costa on bankіvskih rahunkah. Tse zumovlyuє Nadto wider їh traktuvannya i generally produces up erasing mezhі mіzh platіzhnimi zasobami yak rіznimi kinds of pennies that platіzhnimi іnstrumentami, SSMSC Je tehnіchnim znaryaddyam for zdіysnennya platezhіv. Viznayuchi realnіst takoї mezhі, vodnochase Varto zauvazhiti scho іnkoli vazhko viznachiti її on praktitsі. So, i checked the bill at їh peredavannі for іndosamentom vikoristovuyutsya yak zasobi payments tobto yak groshі, while їh іnkasatsії in a jar - yak platіzhnі іnstrumenti for Relief yakih zdіysnyuєtsya perekazuvannya pennies for rahunkami chi vidacha gotіvki.

Rozrahunkovo-kasovі operatsії banks zdіysnyuyut s urahuvannyam zagalnih printsipіv on yakih bazuєtsya organіzatsіya platіzhnih systems. Especially values ​​for organіzatsії banks rozrahunkovo-kasovogo obslugovuvannya klієntіv toil takі principles:

• ekonomіchnі agents (individuals yuridichnі) - vlasniki koshtіv toil right vibirati form of payment (gotіvkoyu chi bezgotіvkovo) i bank, Money Does stink zberіgatimut Costa i through yaky zdіysnyuvatimut svoї rozrahunki in bezgotіvkovіy formі;

• zberіgannya koshtіv from banks that perekazuvannya їh zdіysnyuyutsya on bankіvskі rahunki, SSMSC vіdkrivayutsya klієntam on їhnє Prohanov for Zgoda bankіv. Cutaneous ekonomіchny agent Got right vіdkriti kіlka rahunkіv rіznih from banks;

• perekazuvannya koshtіv chi vidacha gotіvki s rahunka zdіysnyuyutsya bank for rozporyadzhennyam vlasnika in order viznachenoї him chergovostі that in furrows zalishku koshtіv on rahunku. Over the minds nizkoї platіzhnoї distsiplіni, yak, napriklad in Ukraїnі in Suchasnyj perіod, power Mauger itself viznachati chergovіst platezhіv, dwellers zahistiti Interests Pevnyi uchasnikіv platezhіv, zokrema sovereign budget;

• Form perekazuvannya Bank koshtіv for rahunkom klієnta viznachaєtsya klієntom vіdpovіdno itself to the shape of bezgotіvkovih rozrahunkіv, peredbachenoї in Yogo gospodarskomu dogovorі (kontraktі) s counterparty without vtruchannya bank in dogovіrnі vіdnosini mіzh them. Ekonomіchnі agents, yak usually obirayut Ti FORMS rozrahunkіv, SSMSC naykrasche zahischayut їhnі Interests in kozhnіy konkretnіy gospodarskіy operatsії;

• termіn perekazuvannya Bank koshtіv s rahunka viznachaєtsya klієntom vіdpovіdno order to yogo rozrahunkіv s counterparty peredbachenogo in їhnomu gospodarskomu dogovorі. Bezgotіvkovі platezhі mіzh gospodarskimi agents buduyutsya on printsipі strokovostі th mozhut Buti fallow od viznachenogo in dogovorі dostrokovimi string, the string i stitched. Stosovno gospodarskoї operatsії scho oplachuєtsya, platіzh Mauger Buti: poperednіm (advance); kompensatsіynim, tobto zdіysnenim negayno pіslya gospodarskoї operatsії; vіdstrochenim, tobto zdіysnenim through Pevnyi termіn pіslya takoї operatsії;

• vіdnosini mіzh bank i have klієntom protsesі rozrahunkovo-kasovogo obslugovuvannya buduyutsya in ambushes partnership that vzaєmnoї Vigoda i zdіysnyuyutsya on pіdstavі agreement about rozrahunkovo-kasove obslugovuvannya. At right is the dogovorі peredbachayutsya obov'yazki storіn and takozh їhnya vіdpovіdalnіst for nevikonannya take on itself zobov'yazan s fіksatsієyu rozmіrіv shtrafіv for dermal s such torn down.

Зазначені принципи організації грошових розрахунків зумовлені закономірностями функціонування ринку і найповніше виявляються у країнах з високорозвиненою ринковою економікою. У країнах з перехідною економікою, зокрема в Україні, ці принципи поступово утверджуються, на певних етапах спостерігаються істотні відхилення від їхніх вимог у практиці організації платіжних відносин і розрахунково-касових операцій банків.

Так, в Україні тривалий час обов'язковим є зберігання юридичними особами своїх коштів на рахунках у банках. До 1998 р. діяла вимога про здійснення розрахунків між господарськими агентами лише переказуванням коштів на рахунки в банках, причому підприємство могло мати лише один рахунок у національній валюті й один — в іноземній. З 1998 р. підприємства мали право на два такі рахунки, а з 1999 р. будь-які обмеження щодо кількості рахунків скасовано. Підприємства не можуть самостійно визначати черговість платежів зі своїх рахунків, оскільки банки зобов'язані переказувати кошти за цими рахунками у черговості, визначеній законодавчими актами. Підприємства при виборі форм розрахунків віддають перевагу попередній оплаті й майже не застосовують оплату з відстроченням платежу, тобто комерційний кредит у сфері розрахунків. Водночас набули поширення бартерні відносини , за яких взагалі немає потреби в розрахункових операціях банків.

5.2.1. Порядок підготовки та розроблення прогнозів касових оборотів

Прогноз готівкового обігу розробляють з метою встановлення обсягу й джерел надходження готівки до кас банків та обсягу цільового спрямування видачі готівки з кас банків. Окрім того, цей прогноз встановлює обсяг випуску готівки або вилучення її з обігу в країні та по регіонах.

Для обґрунтування прогнозних розрахунків касових оборотів здійснюється аналіз:

• змін у тенденціях соціально-економічного розвитку;

• тенденцій, що характерні для готівкового обігу;

• джерел надходжень готівки до кас банків і напрямів видачі її з кас банків;

• швидкості повернення готівки до кас банків;

• рівня інкасації торговельної виручки;

• змін у напрямах використання грошових доходів населення та джерел їх формування.

Порядок і форми складання розрахунків звітного балансу грошових доходів і витрат населення визначаються Державним комітетом статистики України, а прогнозного — Міністерством економіки України.

Для складання звітного балансу грошових доходів і витрат населення територіальні управління Національного банку подають регіональним державним статистичним органам звітну інформацію про касові обороти.

Прогноз касових оборотів по Україні в цілому складається Національним банком у розрізі регіонів, а по регіонах — територіальними управліннями Національного банку на квартал з розподілом за місяцями.

Прогноз касових оборотів складається за такими джерелами надходжень і напрямами видачі готівки :

НАДХОДЖЕННЯ ГОТІВКИ №

Надходження торговельної виручки 02

Надходження виручки від усіх видів платних послуг 05

Надходження на рахунки за вкладами фізичних осіб 16

Надходження від підприємств поштового зв'язку 17

Надходження від продажу іноземної валюти 30

Інші надходження 32

Перерахування готівки зі сховища цінностей до оборотної каси 38

ВИДАЧА ГОТІВКИ

Видача на виплати, пов'язані з оплатою праці 40

Видача на закупівлю сільськогосподарської продукції 46

Видача на виплату пенсій, допомоги та страхових відшкодувань 50

Видача на купівлю товарів, оплату послуг і за виконані роботи 53

Видача з рахунків за вкладами фізичних осіб 55

Видача за придбану іноземну валюту 56

Видача підкріплень підприємствам поштового зв'язку 59

Видача на інші цілі 61

Перерахування готівки з оборотної каси до сховища цінностей 73

Територіальні управління Національного банку для складання прогнозів касових оборотів отримують від республіканських, обласних органів виконавчої влади та від органів статистики такі звітні й прогнозні матеріали:

• розрахунки роздрібного товарообороту і дані про обсяги продажу товарів за безготівковим розрахунком;

• розрахунки доходів за видами платних послуг, що надаються населенню;

• розрахунки про надходження страхових платежів і виплати страхових відшкодувань;

• інформацію про фонд оплати праці;

• дані про обсяги реалізації послуг зв'язку населенню, прогнозні розрахунки реалізації друкованих видань за раніше оплаченою передплатою, а також дані про очікувані в цьому кварталі готівкові надходження за передплатою;

• дані про витрати на виплату пенсій і допомоги. Територіальні управління Національного банку складають прогнози касових оборотів.

Комерційні банки для визначення потреби в готівці можуть використовувати методику прогнозних розрахунків касових оборотів за окремими статтями, яка пропонується для територіальних управлінь Національного банку.

Розподіл квартальних прогнозів касових оборотів за місяцями Національний банк здійснює з урахуванням таких особливостей:

• кількості днів кожного місяця;

• можливих змін (за місяцями) обсягу роздрібного товарообороту, фонду оплати праці, обсягу закупівлі сільськогосподарської продукції та продуктів її перероблення (залежно від сезонності роботи в окремих галузях промисловості, сільського господарства, будівництва, впливу святкових та вихідних днів тощо);

• термінів сплати фізичними особами податків, зборів та інших платежів, часу масових відпусток.

Територіальні управління Національного банку надсилають прогнози касових оборотів Департаменту готівково-грошового обігу Національного банку електронною поштою не пізніше, ніж за десять робочих днів до початку кварталу.

Департамент готівково-грошового обігу складає квартальні прогнози касових оборотів із щомісячним розподілом за два робочих дні до початку наступного кварталу.

Департамент готівково-грошового обігу використовує прогнозні розрахунки касових оборотів для визначення потрібного обсягу готівки та надання замовлення Банкнотно-монетному двору Національного банку на виробництво банкнот і монет.