This page has been robot translated, sorry for typos if any. Original content here.

Credit rozrahunkovі operations - Milay A.O.

4.1.4. Rosrachunks із to zososuvannyam rozrahunkovih checks

A check is for a written order of a hairline of a flowing rakhun (checkwaiting) to a bank, in a kind of credit card (emitent bank), as a payment, a sum of pennies of a pre-present check is indicated (to a check holder). Checks that are stashed for non-payment payments are called rozrahunkovymi.

Rosrachunks by checks are staked peremptorily in payments for the offended comrade, vicon robots, over-paid servants, as well as deaky non-merchant payments. In practice, the checks are completely vikoristovuvati at the internal rozrahunok. Protein in Ukraine has a form of rozrakhunіv rozvinno weakly iznichno iz zhidnymi krainyami, with bagatokh zakih checks є one iz main payment іnstrumentіv.

It’s possible that I’ll instruct you about the lack of money in the state turnover of Ukraine. Checks can be made in the money lists of both legal entities and legal entities. Rosrachunks are not allowed with checks by individuals.
Rozrakhunkovi checks are sold out at the ready-made rozrahunki pidprimstva and physical osb with the method of quick razrahunk_v ready for the commemorated tovar (vikonanі robots, above all services).

Rozrahunkovi checks tokorovuyutsya tolka for bezgotovkivy overflighting from rakhunka chekodavtsya to rahunok oderzhuvacha koshtіv і not pіdlyagayut payment in advance.

Rozrahunkovi checks are prepared for the replacement of a commercial bank by the Banknote and Mint of the National Bank for a special folder with additional permissions of vimog. Rozrahunkovі checks brokuruyutsya in the checkbooks of 10, 20, 25 arkushіv.

Rozrahunkovi checks, which are shaded by physical persons for a one-time operation, you can get your money as blank forms, your regional banks keep records of your checkbooks.

Rozrahunkovі checks and check books є blanks of the city of Oblast.

For a guaranteed payment of rozrakhunkovskih checks checkmaker armor koshi on the next analitichny rakhunok "Rosrakhunki by checks" vidpovidnyh balance sheet rakhunkіv (given - analitichny rakhunok "Rosrakhunka by checks") at the bank-emitent.

For the first time I’m applying for a checkbook vidachu check-in holder to the bank-emitter pay hand in order to re-transfer the money to the analytic card “Pick-up by check”.

I’m checking a book on an IM checkbook bank-emitent of a kind for a bag, but I don’t transfer the excess of money to a checkmark.

The term of the checkbook is one page, one of the rosrahunk check, one can be seen as a physical person for a one-time rozrakhunka, - three months from the date of the species. The day of issuing the checkbook, but the rosrahunk check is not covered. Rozrahunkovi checks, vipisanі pislya a meaningful terminuyutsya nedіsymnim і before payment do not take over.

The term of the non-official checkbook can be used for weather bills with an issuing bank, for example, you need to be sure to indicate the area on the side of the checkbook (in the upper right corner), and the checkbox in the account box.

Chekova’s book can be seen for rozrahunkіv with be a specific concrete postochnik abo with different postal pochalnikami. Rozrahunkovy check obov'yazkovo Got mіstiti OAO All rekvіziti scho yogo peredbachenі form, i zapovnyuєtsya od hands (Kulkova pens, chornilom dark koloru) abo s vikoristannyam tehnіchnih zasobіv (mіsyats vidachі that scrip rozrahunkovogo check toil zaznachatisya words).

It is not allowed to enter the correct check and the vikoristovuvati check in the rozrakhunkovy check.

A rozrakhunk check from a checkbook is submitted before payment to the bank of the check holder with a length of 10 calendar days (the day of delivery of the rozrakhunk check must not be insured).

Take the check with the check holder before paying the check in advance, I have a document drawn up, which must be checked for the goods to be rejected (Visa work, delivery service).

It is forbidden for the public to hand over the rosunkunny check to the checkbook, whether it is a legal book or a legal person, and to write blank forms of the checkbook and put a bit of sign on them.

For bazhennyh individuals of a rozrakhunkovy check, you can subscribe to this individual, as it was, for the most part, with a different hairline.

Rozrakhunkovі checks on pred'yavnika not see.

Pridprimstva is not allowed to exchange a pink-check check for money and deny the task of summing up a cash check.

Physical individuals can exchange a pink check for gratuity, but cancel the check from a total pink check with a check (no more than 20% of the total check).

Vlasnik rozrahunkovoy check of turns of non-victories rozrakhunkovy check to the bank-emitenta for zarahuvannya sumi to his rakhunok abo for exchanging yogo for getting. Turn the checkbook with the unaware rozrakhunkovyh checks влаї the hairman can, with one-day submission, to the bank-payee for handing over the cost of money, booked it on the analogous checkmark "Check the number of checks".

Rosrakhunkov check from checkbook checkbook vipisuє pid dd hour payment for payment and kind for deceased comrade (vicarious robots, overseas servants). When I rewrite it, I’ll rewrite the excess balance with the last written check for the last written note and the assigned excess balance.

Self-control feed

1. Name the payment tools, such as vikoristovoy with the ready-to-use shopping malls of commercial banks.

2. Features rozrahunku payimnoy vimoyu-handicap.

3. How can I send an item to a post-soldier at times to sell the goods in advance payment?

4. How can I buy goods when buying goods on the minds of an overpayment?

5. Yakі perevagy y nedoliki rozrahunkіv iz zastosuvannyam check. Why, in your opinion, has this form not gained wide in Ukraine?


Test 1

Koshti z rakhunkіv klієntіv banks to write off tilki: a) for the hands of the owner of the volsnikіv tsikh rakhunkіv abo for the orders of the couplers;

b) for the assignment of the bank;

c) to the extent of trading partners.

Test 2

Payments for commission - ce:

a) a written document, registration in the standard form, with the assignment of the client’s bank, which has the first service team, for the total amount of the total amount of money for the holder;

b) a written document, registration in the standard form, with the assignment of the client’s bank, which is necessary for servicing, for writing off the sum of money from the partner of the trading partner;

c) a written document, registration in the standard form, with the assignment of the client’s bank, which is necessary for servicing, the sum of money on the bank card has been entered into the bank account.

Test 3

Check or checkbook can be transmitted іnshіy individuals:

a) so;

b) nі.

Test 4

Vidach rozrahunkovih checks zdіysnyuєtsya on pred'yavnitsa:

a) so;

b) nі.

Test 5

The delivery of the vimog-hand to the payer can be opened by the bank through the payee’s bank on the agreed minds:

a) so;

b) nі.


5.1. The role of the National Bank of Ukraine in the regulation of the prepared banking

For the sake of securing the stability of a grocery single bank, the National Bank should conduct one policy in the sphere of a cash-grocery bill with macro-economic indicators and the basic parameters of economic and social development in Ukraine.

Commercial banks are indivisible up to the regulatory legal acts of the National Bank to analyze the ready-made bank account, organize and round out the operational functions with the implementation of the single pennant-credit policy .

The main liabilities of commercial banks in the organization of the sale of funds є:

• On the other hand, it’s always safe to consume the economy in Gothic cats;

• securing one-on-one types of payments for pensions and pensions for payment of benefits, pensions, assistance for those who need to pay;

• mind building for getting ready to cas bank;

• I ask you for a quick reading of the offer in roses for the comrades and the servants of the progressive forms of unprepared roses.

Regional management of the National Bank :

• to analyze and predict the profitability of the region. On the basis of forecasting of your turnaround, you must understand the necessary oversight of getting ready for the normal and uninterrupted function of the economy of the region;

• control the installation of commercial banks, which must be preliminarily regulated by the NBU;

• to take part in the general proposition about the speed of getting ready to go to the banked areas, developing and expanding the ready-to-go roses, including the number of servants in the population;

• inform the community of the wikipedia authorities about the state of the art community in the region.

With the help of the weekend, the main zavdan of the Gotіvkovoy collection of commercial banks are guilty:

• Satisfy the consumption of your customers in Gotivtsi;

• systematically analizuvat Stan nadhodzhen i vidachі gotіvki;

• to take into account the largest population of the deposit and the expansion of the lack of willingness to overwhelm the income of the people for their bazhennyah on the flow (deposit) of the rakhunka in the bank institutions;

• conceal the fake development of ready-made flowers for comrade and servant;

• establish the right amount of money to receive money in cash registers, the order and the terms of the supply of money for the virus.

5.2. Description of rosrahunkovo-kasovih operations of commercial banks

Rozrahunkovo-kasovі operesії to lodge at the reserved ruch of koshtіv on rakhunki of kl_ntiv bank in zg_dno with the ikhnimi assignments. For the sake of operation, it is especially important to bank and to play an important role in securing a successful outreach of economic processes to the macro market.

Rozrahunkovo-kasov servants klіntiv є one of the three basic operations of banks, yakі constituyut ıh yak osoblivі financials establish, what are called banks. In addition, there are operations with bank transactions. Whether the bank’s operation is passive, active, customer service is inevitable, supervised payment is required, and after that, we will deal with the customer service team. Therefore, for the completion of such operations, banks don’t need to reserve reserves, fragments of the necessary money to save but in quiet customers, for the commission of any banks to pay the payment for the operation.

Behind its character is the operation, vsnes, є services; for them, banks pull a fee from the client’s club and not the club. Holding on to such incomes can cost banks cheaply and without significant risks for their financial camp. Tomorrow, we owe you more money and more with your operations є over and in the best way, with more income and more profitable banking.

For bank customers, there is a need to save money for the sale of their products, payment of the necessary funds for the large amount of their resources, and a large payment of the budget. In addition, the most important and the most important banks are to attend to the servicing of your clients, then you should be able to stay in the rest for the rest of the process, and there is no need to pay more remuneration.

Rozrahunkovo-kasovі operesії bankіv to save will overtake part of the flow of a worthless penny. Whether there are interruptions in the retail-cash transactions, you can inevitably lead up to the galvanicity of grocery flows and the imbalance of penniless money, which can be negatively designated at the economy level, for the development of viro-goods and services.

An important role is played by the daily health of small payments in the secure functions of the economy of the country and the country.

Payment system in a wide range - due to the fact that laws on payment instruments, norms, rules, as well as mechanisms and procedures for their collection are all sub-accounts of a penny. Participants of the payment system є all see business, state structures, large organizations, population, commercial banks and central banks. Installed between payment systems for all participants with rules of law and rules of conduct set them in the same way, remember, capture the interests of their skin. There is one more efficient, more efficient and higher payment system, one of the main economic zavdan powers.

Especially nice in pay systems send banks. It’s not good for them to take their fate as they are paid payers and paid payments, but as intermediaries in payments, clicked on, in real time, deliver pennies to the paid payee to the payee. The role of payment systems in banks is to be fully appreciated through the purchase of rozrahunkovo-kasovih operations, such as, on a daily basis, the key element of the payment system, and the resulting passes of the whole penny.

There are three possible steps in the organization of rozrakhunkovo-kasovyh operations: creation of organizational, technical and technological changes for a healthy payment; form and transmission of information about payment; re-ordering the transfer of pennies, because the payment itself. At first, this is the way to do so, as in bank accounts for participants of payment systems, to set up computer systems to connect, accept, process, transfer and information transfer cards. On the other hand, there is such an operation: preparation, safe care, transfer to the bank and transfer for information, necessary for paying for singing instruments (noses). On the third, there is a welcome purchase of a vid, who wants to pay money from a customer, transferring pennies from a payee to a customer’s purchase and to buy money from each other.

I’m more important when I’m in charge of cash transactions, I’ll have to pay the required instruments, receive more information, I need to provide banks with a legal card for the most up-to-date payments.

Inkoli to payable tools for insurance as well as paper money, a coin, coins without money on bank rakhunki. Generally speaking, I have to give a wider range of treatment and lead to erasure between the minimum payouts as the highest types of pennies and the payable tools, as well as technical instructions for healthy payments. Know the reality of such a boundary, respect the water hour, respect the importance of practical practice. So, a bill of exchange and a check with them transferred for an endorsement, so as to save money, because it is penniless, and when they are handed cash to the bank, they are supposed to pay instruments to help them to retype them.

There are rozrahunkovo-kasovі operesії banks with health principles of foreign principles, on which are based the organization of payment systems. Especially important for organizations by banks of the rozrahunkovo-kasovy servants, a client may have the following principle:

• economic agents (legal entities) - owners of money may choose the right to choose a payment form (ready to pay) and a bank, in such a way you can save money and through your free time with no money;

• zberigannya koshtіv at banks and re-ordering them to be redeemed for bank rakhunki, as well as tokrivyutsya to kl_ntam on ikhnn lousy for the good of the bank. The leather economic agent is the right to enter the bank at various banks;

• re-ordering the money for the delivery of the loan from the bank to the bank for the orders of the hair-dresser in the order of the deigned congregation between the surplus of the money for the rakhunka. For the mind of low payment discipline, for example, for example, in Ukraine at the current time, the state can itself pay attention to payments, save the interests of singing participants of payments, and protect the state budget;

• the form of renegotiation of the bank by the bank for the customer’s rahunk is signaled by the customer itself until the formation of the ready-to-go rozrakhunіv, transferred to the first state contract (contract) with the counterparty, without handing the bank in an agreement. Economic agents, as a rule, robbing those forms of roses, as well as capturing more interesting things in a leather specific state-owned operation;

• the term reordered by a bank with a credit card is recognized as a customer up to the order of the first contract with the counterparty transferred to the new state agreement. Bezgotovіvkovі payments і mіzh gosodarskimi agents rely on the principle of string payment and can be stored in the form of a contract, string, string and stitch. One hundred percent state-owned operation, payable, payable buti: forward (advance); compensation, so that we will not accidentally write to the State Operation; we’ll be able to speak through the song terminology for such an operation;

• Vidnosini with a bank and a client in the process of rozrahunkovo-kasovoy servicing will be ambushed by the partnership and each other will be obligated to receive an agreement on rozrahunkovo-kosov servicing. The agreement transfers the rights and the obligations of the parties, as well as the obligation to take the unrighteousness by taking the goiter’s hands on itself and pay the fine for such skin.

Зазначені принципи організації грошових розрахунків зумовлені закономірностями функціонування ринку і найповніше виявляються у країнах з високорозвиненою ринковою економікою. У країнах з перехідною економікою, зокрема в Україні, ці принципи поступово утверджуються, на певних етапах спостерігаються істотні відхилення від їхніх вимог у практиці організації платіжних відносин і розрахунково-касових операцій банків.

Так, в Україні тривалий час обов'язковим є зберігання юридичними особами своїх коштів на рахунках у банках. Until 1998 p. діяла вимога про здійснення розрахунків між господарськими агентами лише переказуванням коштів на рахунки в банках, причому підприємство могло мати лише один рахунок у національній валюті й один — в іноземній. Z 1998 p. підприємства мали право на два такі рахунки, а з 1999 р. будь-які обмеження щодо кількості рахунків скасовано. Підприємства не можуть самостійно визначати черговість платежів зі своїх рахунків, оскільки банки зобов'язані переказувати кошти за цими рахунками у черговості, визначеній законодавчими актами. Підприємства при виборі форм розрахунків віддають перевагу попередній оплаті й майже не застосовують оплату з відстроченням платежу, тобто комерційний кредит у сфері розрахунків. Водночас набули поширення бартерні відносини , за яких взагалі немає потреби в розрахункових операціях банків.

5.2.1. Порядок підготовки та розроблення прогнозів касових оборотів

Прогноз готівкового обігу розробляють з метою встановлення обсягу й джерел надходження готівки до кас банків та обсягу цільового спрямування видачі готівки з кас банків. Окрім того, цей прогноз встановлює обсяг випуску готівки або вилучення її з обігу в країні та по регіонах.

Для обґрунтування прогнозних розрахунків касових оборотів здійснюється аналіз:

• змін у тенденціях соціально-економічного розвитку;

• тенденцій, що характерні для готівкового обігу;

• джерел надходжень готівки до кас банків і напрямів видачі її з кас банків;

• швидкості повернення готівки до кас банків;

• рівня інкасації торговельної виручки;

• змін у напрямах використання грошових доходів населення та джерел їх формування.

Порядок і форми складання розрахунків звітного балансу грошових доходів і витрат населення визначаються Державним комітетом статистики України, а прогнозного — Міністерством економіки України.

Для складання звітного балансу грошових доходів і витрат населення територіальні управління Національного банку подають регіональним державним статистичним органам звітну інформацію про касові обороти.

Прогноз касових оборотів по Україні в цілому складається Національним банком у розрізі регіонів, а по регіонах — територіальними управліннями Національного банку на квартал з розподілом за місяцями.

Прогноз касових оборотів складається за такими джерелами надходжень і напрямами видачі готівки :


Надходження торговельної виручки 02

Надходження виручки від усіх видів платних послуг 05

Надходження на рахунки за вкладами фізичних осіб 16

Надходження від підприємств поштового зв'язку 17

Надходження від продажу іноземної валюти 30

Інші надходження 32

Перерахування готівки зі сховища цінностей до оборотної каси 38


Видача на виплати, пов'язані з оплатою праці 40

Видача на закупівлю сільськогосподарської продукції 46

Видача на виплату пенсій, допомоги та страхових відшкодувань 50

Видача на купівлю товарів, оплату послуг і за виконані роботи 53

Видача з рахунків за вкладами фізичних осіб 55

Видача за придбану іноземну валюту 56

Видача підкріплень підприємствам поштового зв'язку 59

Видача на інші цілі 61

Перерахування готівки з оборотної каси до сховища цінностей 73

Територіальні управління Національного банку для складання прогнозів касових оборотів отримують від республіканських, обласних органів виконавчої влади та від органів статистики такі звітні й прогнозні матеріали:

• розрахунки роздрібного товарообороту і дані про обсяги продажу товарів за безготівковим розрахунком;

• розрахунки доходів за видами платних послуг, що надаються населенню;

• розрахунки про надходження страхових платежів і виплати страхових відшкодувань;

• інформацію про фонд оплати праці;

• дані про обсяги реалізації послуг зв'язку населенню, прогнозні розрахунки реалізації друкованих видань за раніше оплаченою передплатою, а також дані про очікувані в цьому кварталі готівкові надходження за передплатою;

• дані про витрати на виплату пенсій і допомоги. Територіальні управління Національного банку складають прогнози касових оборотів.

Комерційні банки для визначення потреби в готівці можуть використовувати методику прогнозних розрахунків касових оборотів за окремими статтями, яка пропонується для територіальних управлінь Національного банку.

Розподіл квартальних прогнозів касових оборотів за місяцями Національний банк здійснює з урахуванням таких особливостей:

• кількості днів кожного місяця;

• можливих змін (за місяцями) обсягу роздрібного товарообороту, фонду оплати праці, обсягу закупівлі сільськогосподарської продукції та продуктів її перероблення (залежно від сезонності роботи в окремих галузях промисловості, сільського господарства, будівництва, впливу святкових та вихідних днів тощо);

• термінів сплати фізичними особами податків, зборів та інших платежів, часу масових відпусток.

Територіальні управління Національного банку надсилають прогнози касових оборотів Департаменту готівково-грошового обігу Національного банку електронною поштою не пізніше, ніж за десять робочих днів до початку кварталу.

Департамент готівково-грошового обігу складає квартальні прогнози касових оборотів із щомісячним розподілом за два робочих дні до початку наступного кварталу.

Департамент готівково-грошового обігу використовує прогнозні розрахунки касових оборотів для визначення потрібного обсягу готівки та надання замовлення Банкнотно-монетному двору Національного банку на виробництво банкнот і монет.