BIZNES plan: tehnologіya rozrobki that obgruntuvannya - Pokropivny SF

11.2. BIZNES plan organіzatsії experiental-Promyslova virobnitstva gofrovanih cardboard th tari in AT "Dnіprovazhpapіrmash"

1. Summary (osnovnі position)

Vinikla pіdpriєmnitska іdeya organіzuvati experiental-Promyslova virobnitstvo corrugated cardboard corrugated packaging in th aktsіonernomu tovaristvі "Dnіprovazhpapіrmash" IM. Artem.

Corrugated cardboard packaging nalezhit to Progressive, ekologіchno clean vidіv pakuvalnih zasobіv. Won Got takі perevagi:

  • sobіvartіst a corrugated cardboard box at the 1.5 - 2 Razi Mensch for sobіvartіst derev'yanogo box takoї samoї mіstkostі;
  • masa gofrovanoї tari in 4 - 5 razіv Mensch porіvnyano s derev'yanoyu taroyu takoї samoї mіstkostі;
  • transportuvannya takoї Je tari i deshevshe zruchnіshim;
  • corrugated Got mіtsnіst Velika i mala zhorstkіst that pitomu breaking bar;
  • packaging Got bіlshu gіgієnіchnіst that estetichnіshy viglyad.

UKRAINE Je odnієyu s provіdnih powers Sered for DBC kraїn obsyagom virobnitstva cardboard paperovoї tari against protyagom ostannіh rokіv mіra zadovolennya vnutrіshnoderzhavnih require of nіy kolivalasya in furrows of 50-52%. Vodnochase in Ukraїnі (s porіvnyano іndustrіalno th rinkovo ​​rozvinutimi kraїnami) rіven virobnitstva gofrokartonnoї Je tari slit nevipravdano Malim. In rozrahunku per capita Ukraine vigotovlyaєtsya 6.2 m2 at a time tsogo tari mind scho at 7, 10, 15 i 17 times less then, in nіzh Anglії, Nіmechchini, Yaponії that US vіdpovіdno. Organіzatsіya virobnitstva gofrokartonnoї tari in AT "Dnіprovazhpapіrmash" Got zbіlshiti vіdnosny (per capita) obsyag virobnitstva 0.6 m2 i zavdyaki tsomu zmenshiti defіtsit tsogo mind produktsії 4%.

Rozrahunkova rіchna programa virobnitstva corrugated cardboard becoming 32 million m2 of corrugated packaging and - 29.6 million m2 (for minds optimal rіvnya osvoєnnya proektnoї potuzhnostі, tobto 97%). Virobnitstvo gofrovanogo cardboard virіsheno zdіysnyuvati on ustatkuvannі scho vigotovlyaєtsya in AT "Dnіprovazhpapіrmash" and gofrovanoї tari - on іmportnomu ustatkuvannі. Postachalnikami neobhіdnih materіalіv (cardboard, Paper the, hіmіkatіv toscho) will perevazhno vіtchiznyanі tovarovirobniki. Novostvorene virobnitstvo th corrugated cardboard Corrugated packaging zabezpechuvatimetsya staff vivіlnenim s dіyuchogo pіdpriєmstva (AT "Dnіprovazhpapіrmash"). Zagalny obsyag virobnichih іnvestitsіy for realіzatsії project for rozrahunkami becoming 7148.87 yew. UAH. Fіnansuvannya zdіysnyuvatimetsya pіlgovogo for rakhunok sovereign loan (payment of credit dorіvnyuє rіchnih 20%). Ochіkuєtsya scho lines okupnostі virobnichih іnvestitsіy in realіzatsіyu project stanovitime priblizno 2.3 abo rock rock 3.3 s urahuvannyam payment of credits.

Vіdtak organіzatsіya experiental-Promyslova virobnitstva gofrovanih cardboard th tari in AT "Dnіprovazhpapіrmash" Je tehnіchno that ekonomіchno dotsіlnoyu.

2. Produkciya

In aktsіonernomu tovaristvі "Dnіprovazhpapіrmash" IM. Artem (Dnipropetrovs'k) virіsheno stvoriti experiental virobnitstvo gofrovanogo cardboard blanks that yaschikіv cardboard.

Gofrovana packaging Je odnієyu s nayprogresivnіshih i ekologіchno clean vidіv produktsії taropakuvalnіy in the Branch. Tara s First Paper the cardboard porіvnyano s іnshimi її species scho vigotovlyayutsya s Dereviny th plastmas, Got іstotnі perevagi. Peredovsіm Won deshevshe for її vigotovlennya vikoristovuєtsya less then sirovini that materіalіv, won easy, gіgієnіchna, estetichna, zruchna in koristuvannі. Supply Tarn yaschikіv zdіysnyuєtsya in triptych viglyadі scho umozhlivlyuє otrimannya great ekonomіchnogo efekta for rakhunok efektivnіshogo vikoristannya the agriculture zasobіv i skladskih primіschen.

Wide vikoristannya gofrokartonnoї tari in bіlshostі Galuzo promislovostі, sіlskomu gospodarstvі i sferі obslugovuvannya Got zabezpechiti digit znizhennya costs pratsі on stadіyah virobnitstva produktsії, pakuvannya virobіv, їh zberіgannya, vantazhno-rozvantazhuvalnih operatsіy. Pakuvannya rіznomanіtnih vidіv produktsії in kartonnі boxes pomіtno zmenshuє neobhіdnі for skladuvannya virobnichі th torgovelnі ploschі, daє zmogu zaprovaditi avtomatizovane pakuvannya Pevnyi vidіv produktsії.

Vaga (masa) th sobіvartіst gofrokartonnoї tari vіdpovіdno 4-5 razіv i 1.5-2.5 times menshі, nіzh takі samі pokazniki derev'yanoї tari takoї samoї mіstkostі. Іstotnoyu perevagoyu cardboard paperovoї Je tari i takozh those scho-valued chastka її Mauger Buti yak vikoristana vtorinna sirovina for produkuvannya novih tarot-pakuvalnih materіalіv scho zabezpechit vіdpovіdnu ekonomіyu pervinnoї sirovini.

Analіz rozvitku virobnitstva tari th Tarn materіalіv for ostannі pokazuє Rocky, scho zagalnі strukturnі zrushennya in virobnitstvі that spozhivannі tari vіdbuvayutsya for rakhunok zbіlshennya chastki cardboard paperovoї tari. About Tse svіdchat svіtovі tendentsії in rozvitku produktsії tsogo mind. Zokrema in kraїnah s visokorozvinutoyu Tarn promislovіstyu zastosuvannya Papero, cardboard th kombіnovanih materіalіv on tsіy osnovі for pakuvannya rіznomanіtnih vidіv produktsії becoming 70-90% zagalnogo spozhivannya vsіh vidіv tari.

3. Doslіdzhennya th Rinku Marketing

Stvorenі in korporatsії "Ukrpapіrvtorprom" to yakoї incoming Zhidachіvsky i Rubezhansky pulp and paperovі kombіnati, Іzmaїlsky pulp and cardboard kombіnat, potuzhnostі of minds Povny їh zavantazhennya (vikoristannya) give zmogu vigotovlyati 283 million m2 of corrugated cardboard. INSHI vіdomstva toil rіchnu potuzhnіst 219 million m2 of corrugated cardboard. In tsіlomu UKRAINE Mauger vigotoviti 502 million m2 of cardboard i gofrovanogo 401.6 million. M2 gofrokartonnoї tari.

In nayspriyatlivіshy for Ukraine gospodarsky 1992 p., Pіslya yakogo rozpochavsya strіmky decline Promyslova virobnitstva, at the Branch Bulo virobleno Ponad 362 million m2 gofrovanogo cardboard, scho deprivation zadovolnyalo priblizno 50% popitu vnutrіshnogo market analysis. For the three Rocky nastupnі through ekonomіchnu Creasy virobnitstvo gofrokartonnoї tari uniquely skoroti. Zokrema at 1995 p. obsyag virobnitstva corrugated cardboard zmenshivsya to 242 million m2, scho deprivation becomes 48% nayavnih virobnichih bearing-down of the Branch.

In 1995 rotsі in rozrahunku per capita Ukraine spozhito deprivation 4.4 m2 gofrokartonnoї tari, scho in less then kіlka razіv, nіzh at whether yakіy іnshіy kraїnі Єvropi. Obsyagi virobnitstva (at rozrahunku per capita) tsogo mind produktsії in rozvinutih kraїnah svitu in that same rotsі imposed in the Table. 11.17.

Table 11.17 Virobnitstvo gofrokartonnoї tari in rozrahunku per inhabitant in 1995 rozvinutih kraїnah rotsі

Krayina

Virobnitstvo gofrokartonnoї tari

per capita, m2

1. Gretsіya

16.8

2. Іrlandіya

27.2

3. Fіnlyandіya

29.9

4. Avstrіya

38.2

5. Іspanіya

42.2

6. Anglіya

43.9

7. Belgіya

47.9

8. Danіya

54.1

9. Іtalіya

54.7

10. Frantsіya

56.5

11. Nіderlandi

60.2

12. Zittau

63.5

13. Shvetsіya

92.5

14. Yaponіya

93.9

15. US

109.8

Over the minds stabіlіzatsії that pozhvavlennya virobnitstva mozhna ochіkuvati, scho in 2000 rotsі suspіlnі require Kraina in gofrokartonnіy tarі stanovitimut 14.4 m2 per inhabitant of Ukraine, and in 2005 rotsі - 18 m2. Danі about potuzhnostі need th virobnitstvo corrugated cardboard Corrugated packaging that is imposed in the Table. 11.18. W neї seen scho organіzatsіya virobnitstva gofrovanogo cardboard th gofrokartonnoї tari on AT "Dnіprovazhpapіrmash" in obsyazі vіdpovіdno 32 that 29.6 million. M2 in 2000 rotsі Dusty zmogu descho zbіlshiti spozhivannya (priblizno 0.6 m2 in rozrahunku one inhabitant of Ukraine) i Pevnyi mіroyu zmenshiti defіtsit Tsikh vidіv produktsії. Rіven zadovolennya rinkovogo popitu on gofrovanu container in perspective perіodі (2000-2005 Rocky) forecast for stanovitime: without urahuvannya dodatkovogo obsyagu virobnitstva tsogo mind produktsії on AT "Dnіprovazhpapіrmash" - vіdpovіdno 69 i 55%, and z urahuvannyam zgadanogo virobnichogo chinnika - vіdpovіdno 73 i 59% tobto defіtsit corrugated packaging zmenshitsya on Vier vіdsotkovі points.

table 11.18

Virobnicha potuzhnіst, virobnitstvo that spozhivannya gofrokartonnoї tari in Ukraїnі

Pokaznik

1992 p.

1993 p.

1994, p.

1995 p.

2000P. (forecast)

2005r. (forecast)

1. Virobnicha potuzhnіst, mln m2:

a) Corporation "Ukrpapіrvtormash"

283

283

283

283

368.8

368.8

b) INSHI vіdomstva

219

219

219

219

245.2

245.2

c) aktsіonerne tovaristvo "Dnіprovazhpapіrmash"

-

-

-

-

33.0

33.0

g) usogo

502

502

502

502

647

647

2. Obsyag virobnitstva corrugated million m2:

a) Corporation "Ukrpapіrvtormash"

172.4

167.0

135

157

343

343

b) INSHI vіdomstva

190.0

80.5

74

85

219

219

c) aktsіonerne tovaristvo "Dnіprovazhpapіrmash"

-

-

-

-

32

32

g) usogo

362.4

247.5

209

242

594

594

3. Obsyag virobnitstva corrugated packaging, mln m2:

a) Corporation "Ukrpapіrvtormash"

162.0

154.8

122.4

142.0

316.3

316.3

b) INSHI vіdomstva

177.6

74.6

72.0

82.0

202.3

202.3

c) aktsіonerne tovaristvo "Dnіprovazhpapіrmash"

-

-

-

-

29.6

29.6

g) usogo

339.6

229.4

194.4

224.0

548.2

548.2

4. Rinkovy popit on corrugated packaging:

a) zagalny, mln m2

624

440

375

430

750

936

b) rozrahunku per inhabitant, m2

12.0

8.5

7.2

8.3

14.4

18.0

5. Defіtsit corrugated packaging, mln m2 (P.4 - r.3g)

284.4

210.6

180.6

206.0

201.8

387.8

6. Zadovolennya popitu on the corrugated packaging,% (r.3g: r.4a 100?)

54

52

52

52

73

59

Otzhe, Ekonomichna dotsіlnіst organіzatsії experiental-Promyslova virobnitstva gofrovanogo cardboard th kartonnoї tari slit on one pіdpriєmstvі - in aktsіonernomu tovaristvі "Dnіprovazhpapіrmash" - Yea obvious.

4. Rozmіschennya pіdpriєmstva

Virobnicho-gospodarskі ob'єkti novostvoryuvanogo experiental-Promyslova virobnitstva gofrovanih cardboard th tari rozmіscheno in Dnіpropetrovsku on teritorії mashinobudіvnogo plant - aktsіonernogo tovaristva "Dnіprovazhpapіrmash" IM. Artem. Promyslova Marketplace pіdpriєmstva znahoditsya on lіvomu berezі Dnipra. Vіn mezhuє: on zahodі - іz zhitlovim masivi "Sonyachna" on pіvnochі - іz vulitseyu Bіlostotskogo on skhodі - s Promyslova Marketplace Dnіpropetrovskoї paperovoї factory on pіvdnі - s vul. Malinov (vulitseyu Dnipra waterfront).

Dіє pіd'їzna zalіznichna kolіya s vihodom on stantsіyu Nizhnodnіprovska Pridnіprovskoї zalіznitsі, dovzhinoyu 3.5 km od Promyslova Marketplace. On vіdstanі 5 km od plant znahoditsya rіchkovy port.

Usі virobnicho-gospodarskі ob'єkti new virobnitstva scho proektuyutsya, rozmіscheno in furrows zdіysnenogo ranіshe zemlevіdvedennya for prommaydanchika funktsіonuyuchogo pіdpriєmstva without znesennya іsnuyuchih budіvel i sporud.

Virobnichy body corrugated cardboard Corrugated packaging th oblashtovany neobhіdnim protipozhezhnim proїzdom s usіh chotiroh bokіv. Nove virobnitstvo not zmіnyuє sanіtarno-zahisnoї Zoni pіdpriєmstva, oskіlki nalezhit to p'yatogo class shkіdlivostі іz sanіtarno-zahisnoyu Smuga zavshirshki 50 m and vіdstan nayblizhchoї Zabudova before becoming 200 m.

5. Plan virobnitstva

Vigotovlyati gofrovany cardboard peredbachaєtsya on gofroagregatі LSGKP-3, at a time yaky vipuskaє AT "Dnіprovazhpapіrmash" IM. Artem. For virobnitstva gofrokartonnoї tari dotsіlno pridbati іmportne visokoproduktivne ustatkuvannya on Money Does mozhna vigotovlyati standartnі chotiriklapannі boxes whether yakih rozmіrіv i box-blank kotrі skladayut bezposeredno in protsesі pakuvannya Ready virobіv. Until such visokoproduktivnogo th nadіynogo ustatkuvannya scho proyshlo vzhe dostatnyu aprobatsіyu on pіdpriєmstvah in іnshih kraїnah LICs, nalezhat: tehnologіchna lіnіya "Mіdlayn 924" (Frantsіya) for vigotovlennya chotiriklapannih yaschikіv method skleyuvannya i visіkalny Machine T-70 fіrmi "Yu-Pack" for produkuvannya stamping yaschikіv scho skladayutsya.

Virobnicha potuzhnіst for produkuvannya novih virobіv viznachalasya, vihodyachi s dvoh obmezhuvalnih chinnikіv: odinichnoї potuzhnostі tehnologіchnogo ustatkuvannya that would require Ukraine to gofrovanih kartonі that boxes. W urahuvannyam Tsikh chinnikіv orієntovno viznacheno Taku rozrahunkovu potuzhnіst: corrugated cardboard (at pererahunku Trichet ApoB) - 33 million m2; h for boxes corrugated board - 30.5 million m2 Year.

Stvorennya neobhіdnoї tehnіko tehnologіchnoї-bazi is the company profile virobnitstva novoї produktsії peredbachaєtsya zdіysniti two Etap: Purshia - Product Key infrastructure 32 million m2 schorіchno on Vlasnyi (vіtchiznyanomu) ustatkuvannі; Others - zapochatkuvannya virobnitstva corrugated cardboard yaschikіv in obsyazі 29.6 million m2 іmportnomu ustatkuvannі.

Rіvnі osvoєnnya proektnoї potuzhnostі that obsyagi virobnitstva protyagom Perche troh rokіv ekspluatatsії new pіdpriєmstva rozrahovano vіdpovіdno to іsnuyuchogo galuzevogo document "Norms trivalostі i rіvnіv osvoєnnya Project bearing-down of companies, scho misleading dіyu, lіsovoї, pulp and paperovoї i derevoobrobnoї promislovostі". In Table. 11.19 suggestive danі schodo potuzhnostі th virobnichoї prog Key infrastructure corrugated cardboard that gofroyaschikіv protyagom troh rokіv od zapochatkuvannya new virobnitstva, rozrahovanі on pіdstavі of scho obsyagi virobnitstva stosovno rіchnoї proektnoї potuzhnostі toil stanoviti: from Purshia Year Robot - 65% Other - 95% i tretіy - 97%.

table 11.19

Virobnichі potuzhnostі i programa Key infrastructure gofrovanih

cardboard that yaschikіv on experiental-Promyslova

virobnitstvі AT "Dnіprovazhpapіrmash" IM. Artem

Naymenuvannya

Design virobnicha

Obsyag virobnitstva produktsії (million m2) in Year ekspluatatsії

produktsії

potuzhnіst, mln m2

Purshia

other

tretіy

Gofrovany cardboard

33.0

21.4

31.4

32.0

Gofrovanі boxes

30.5

19.8

29.0

29.6

Project peredbacheno tіsnu vnutrіshnovirobnichu kooperatsіyu. Repair tehnіchne obslugovuvannya new virobnitstva zdіysnyuvatimetsya Repair Service dіyuchogo pіdpriєmstva. Zberіgannya sirovini th materіalіv, palivno-mastilnih materіalіv, ustatkuvannya th spare Chastain, bude organіzovano in nayavnih skladskih primіschennyah. Zabezpechennya new virobnichogo body energієyu zdіysnyuvatimetsya od such Jerel: elektroenergіya - od system "Dnіproenergo" thermal energіya - od vlasnoї kotelnoї Zi vstanovlennyam dodatkovogo boiler.

For virobnitstva gofrovanih cardboard that yaschikіv on stvoryuvanomu pіdpriєmstvі potrіbnі takі Vidi sirovini th materіalіv:

  • Cardboard for corrugated cardboard vigotovlennya flat sharіv (s ochіkuєtsya postachannya Dnіpropetrovskoї paperovoї factory; mozhliva zakupіvlya in іnshih of Ukrainian postachalnikіv - Zhidachіvsky, Іzmaїlsky that Rubezhansky kombіnati);
  • Papir for gofruvannya (s peredbachena delivery Dnіpropetrovskoї paperovoї factory, at a time vigotovlyaєtsya on Zhidachіvskomu pulp and paperovomu kombіnatі; mozhlivimi postachalnikami this Paper the shaping can Buti i takozh Arhangelsky Kotlasky pulp and paperovі kombіnati Russie);
  • silіkat-shaved (vigotovlyaєtsya on Lysychansk sklozavodі; mozhliva delivery for direct gospodarskimi star 'yazkami);
  • polіvіnіlatsetatna dispersіya (in Ukraїnі viroblyayut two pіdpriєmstva - Sіverskodonetske i IN Cherkasy "Nitrogen");
  • dibutyl phthalate (producer Je Sіverskodonetsky hіmіchny plant);
  • strіchka Stalowa pakuvalna (vigotovlyaє marіupolsky plant "Azovstal");
  • strіchka polіpropіlenova (virobniki - Make plasticity weight in Donetsk th Shosttsі Sumskoї oblastі);
  • Farba fleksografska (mainly postachalnik - barvnikіv plant in Torzhok Tulskoї oblastі).

Rіchnu needful in sirovinі, hіmіkatah, energetichnih resources for novostvoryuvanogo virobnitstva i corrugated cardboard corrugated packaging in AT "Dnіprovazhpapіrmash" imposed in the Table. 11.20. Vіdsutnіst great the agriculture vitrat Got pomіtno zmenshiti vartіst novoї produktsії.

For holding rozrahunkami, sobіvartіst of 1000 m2 stanovitime: 623.5 grivnі corrugated cardboard, corrugated packaging (yaschikіv) - 687.8 grivnі. Optovі tsіni on produktsіyu toil Buti viznachenі s urahuvannyam konkurentospromozhnostі kartonnoї tari vnutrіshnomu on market analysis. Tsіni on gofrovanі cardboard boxes that rozrahovuvalisya on osnovі sobіvartostі odinitsі produktsії i rіvnya її rentabelnostі in rozmіrі 15% od sobіvartostі. For takoї minds stink mozhut dorіvnyuvati vіdpovіdno 717 i 791 hryvnia per 1,000 m2 grivnі produktsії. Vihodyachi s vikladenogo can viznachiti ochіkuvany Prybutok od novostvoryuvanogo virobnitstva corrugated cardboard Corrugated packaging minutes to the AT "Dnіprovazhpapіrmash" IM. Artem (Table. 11.21).

Varto nagolositi scho practical realіzatsіya varіanta postachannya cardboard for flat sharіv corrugated cardboard Paper the second for gofruvannya s Dnіpropetrovskoї paperovoї factory, scho teritorіalno mezhuє s AT "Dnіprovazhpapіrmash" umozhlivlyuє zmenshennya sobіvartostі corrugated cardboard s 623.5 to 586.5 grivnі and gofroyaschikіv s 687, 8 to 644.5 grivnі for rakhunok skorochennya the agriculture vitrat. Over the minds realіzatsії produktsії for ranіshe priynyatimi Design tsіnami dodatkovy Prybutok od virobnitstva gofrovanih cardboard yaschikіv stanovitime 1,281,680 hryvnias [(687.8 - 644.5)? 29600] abo zroste on kіnets 2000 roku 42% (1281680/3054720? 100). Oznachaє Tse, scho gross Prybutok od virobnitstva corrugated packaging Mauger dosyagti 4,336,400 UAH.

table 11.20

Rіchna require AT "Dnіprovazhpapіrmash" in sirovinі, materіalah that energoresursah for virobnitstva gofrovanih cardboard that tari

Naymenuvannya resource

Odinitsya vimіru

Zagalna Quantity

Sirovina th materіali

Cardboard for flat sharіv

yew. m2

68000

corrugated cardboard (GOST 7420-78)

tonnes

13600

Papir for gofruvannya

yew. m2

50000

(GOST 7377-85)

tonnes

5900

Hіmіkati

Silіkatna shaved (GOST 13089-81)

tonnes

2032

Polіvіnіlatsetatna dispersіya

(GOST 18992-80)

tonnes

74

Dibutyl phthalate (GOST 8728-71)

tonnes

8.9

Pakuvalnі materіali

Strіchka Stalowa pakuvalna

(GOST 3560-73)

tonnes

80

Drіt zvichayny

tonnes

20

Strіchka polіpropіlenova

tonnes

32.6

Farba fleksografska

tonnes

29.6

Energoresursi

Elektroenergіya

yew. kW-g

2353

The heat energіya

Gcal

12600

natural gas

yew. m3

1700

Water tehnіchna

m3

5100

table 11.21

Ochіkuvany Prybutok od virobnitstva th corrugated cardboard corrugated packaging in AT "Dnіprovazhpapіrmash" IM. Artem in 2000 i 2004 rotsі, UAH

View produktsії

Odinitsya

vimіru

Quantity

Price per

odinitsyu

Sobіvartіst produktsії

Zagalny Prybutok

1

2

3

4

5

6

Corrugated

yew. m2

32000

717

623.5

2992000

Vіdhodi

virobnitstva

tonnes

1210

120

100

24200

at once

?

?

?

3016200

Corrugated

yew. m2

29600

791

687.8

3054720

Vіdhodi

virobnitstva

tonnes

2770

120

100

55400

at once

?

?

?

3110120

6. Organіzatsіyny plan

Organіzatsіyno experiental Promyslova virobnitstvo-corrugated cardboard Corrugated packaging nd Je vnutrіshnіm virobnichim pіdrozdіlom (shop) AT "Dnіprovazhpapіrmash 's usіma Especially upravlіnnya pіdpriєmstvom organіzatsіyno s with such a legal form. For the new virobnitstva virіsheno vikoristat and klasichny type organіzatsіynoї structuring upravlіnnya - lіnіyno-funktsіonalnu organizational structure, ale z matrichnoї Some of the elements (in the draft minutes perіod realіzatsії osvoєnnya proektnoї potuzhnostі). Така організаційна структура управління забезпечує швидку реалізацію управлінських рішень, сприяє спеціалізації та інтенсифікації роботи функціональних підрозділів, уможливлює необхідний маневр матеріально-фінансовими ресурсами, спрямовує діяльність на достатню гнучкість і нововведення.

Вищим органом акціонерного товариства «Дніпроважпапірмаш» традиційно є загальні збори акціонерів, а виконавчим — Правління, яке очолює його голова (генеральний директор підприємства). Акціонери відповідають за зобов'язання товариства тільки в межах належних їм акцій.

Якщо чисельність промислово-виробничого персоналу АТ «Дніпроважпапірмаш» ім. Артема становить на початок 1997 р. 1775 осіб, то розрахункова потреба в персоналі для новостворюваного виробництва становитиме орієнтовно 98 осіб, у тому числі для першої черги — 59 осіб. При цьому комплектування нового виробництва необхідними кадрами передбачається здійснити вивільненням і перенавчанням персоналу в межах загальної чисельності промислово-виробничого персоналу діючого підприємства.

Чисельність виробничого й управлінського персоналу визначалась за потрібними професіями з урахуванням кількості робочих місць і коефіцієнта змінності роботи устаткування. Для управління новим виробництвом розрахункова чисельність цехового персоналу становить 6 осіб, у тому числі керівників і спеціалістів — відповідно 4 і 2 особи. Розрахункову чисельність, склад і структуру промислово-виробничого персоналу нового виробництва в акціонерному товаристві «Дніпроважпапірмаш» наведено в табл. 11.22.

Фонд заробітної плати всього персоналу, необхідного для експериментально-промислового виробництва гофрованих картону й тари, розраховувався, виходячи із середньомісячної заробітної плати, що склалася в целюлозно-паперовій промисловості України на початок 1997 р.: керівників — 250, спеціалістів — 200, робітників — 170 гривень. Розрахунок фонду зарплати різних категорій персоналу наведено в табл. 11.23.

Таблиця 11.22

Чисельність і структура персоналу експериментально-промислового виробництва гофрованих картону й тари в АТ «Дніпроважпапірмаш»

Категорії персоналу

Чисельність,

Структура, %

chol.

персоналу

робітників

Промислово-виробничий персонал — усього

98

100

?

керівники

4

4,08

?

спеціалісти

?

Робітники — усього

з них:

92

93,88

100

основні виробничі робітники

60

?

65,22

ремонтний і черговий персонал

13

?

14,13

допоміжні робітники

19

?

20,65

Таблиця 11.23 Річний фонд заробітної плати різних категорій персоналу започатковуваного виробництва гофрованих картону й тари в АТ «Дніпроважпапірмаш» ім. Артема

Категорії персоналу

Чисельність персоналу, чол.

Середньомісячна заробітна

Річний фонд заробітної плати, гривень

usogo

перша черга

плата, гривень

usogo

перша черга

Керівники

4

4

250

12000

12000

Спеціалісти

2

2

200

4800

4800

Робітники

92

53

170

187 680

108 120

at once

98

59

?

204 480

124 920

 

7. Програма фінансування та ефективність

інвестиційного проекту

Виробничі інвестиції (капітальні вкладення) в о рганізацію експериментально-промислового виробництва гофрокартону й гофротари розраховувалися відповідно до «Порядку визначення вартості будівництва, здійснюваного на території України у 1994 році», затвердженого Мінбудархітектури 14 лютого 1994 р. наказом № 27 і доповненням до нього № 12/373 від 30 листопада 1994 р. Розрахунки проводилися за типовими структурними елементами виробничих інвестицій (табл. 11.24).

Таблиця 11.24

Капітальні вкладення в організацію

експериментально-промислового виробництва гофрокартону й гофротари в АТ «Дніпроважпапірмаш»

Вид капітальних вкладень

Будівельно-монтажні роботи

Придбання устаткування

INSHI vitrati

Usogo

Капітальні вкладення в промислове будівництво, гривень

1353

2 279 452

1 348 210

3 629 015

Валютні витрати, доларів США

-

1 793 100

89900

1 883 000

Валютні витрати в перерахунку в національну валюту за курсом НБУ станом на 30 січня 1997 р., гривень

(1дол. = 1,87 грн.)

-

3 353 097

168 113

3 521 210

Усього капітальних вкладень, гривень

1353

5 632 549

1516323

7 148 872

У тому числі капітальні вкладення в першу чергу будівництва, гривень

1323

2 701 562

1 364 512

4 067 397

Фінансування капітального будівництва передбачено здійснити за рахунок пільгового державного кредиту. При цьому валютну частину інвестицій перераховано в гривні за курсом НБУ і її розглядають як пільговий державний кредит. Загальну суму кредиту та умови кредитування наведено в табл. 11.25.

Таблиця 11.25

Загальна сума кредиту та умови кредитування для інвестиційного проекту АТ «Дніпроважпапірмаш»

Pokaznik

Amount, UAH.

Сума кредиту — усього

у тому числі для:

7 148 872

першої черги будівництва

4 067 397

другої черги будівництва

3 081 475

Процентна ставка, %

20

Термін повернення кредиту, місяць

24

Для повернення кредиту й процентів за користування ним має бути використаний прибуток від продажу гофрованої картонної тари.

Передбачається використання кредиту для введення в дію першої черги будівництва, освоєння проектної потужності й подальшого виробництва протягом чотирьох років. Після цього можливе й доцільне отримання кредиту для практичної реалізації другої черги будівництва. Повернення кожного кредиту має здійснюватися протягом двох років. In Table. 11.26 наведено розрахунок повернення самого кредиту й процентів за користування ним.

In 1998 the. виробництво гофрокартону здійснюватиметься лише три місяці; з урахуванням рівня освоєння проектної потужності в перший рік експлуатації (65%) обсяг продажу гофрокартону становитиме:

(3309 ? 3 / 12) ? 0,65 = 5362,5 тис. м2.

Якщо зважити на те, що ціна 1000 м2 гофрокартону становитиме 717 гривень (див. табл. 11.21), а коефіцієнти збільшення виторгу від реалізації відходів виробництва й ціни для покриття процентів дорівнюватимуть відповідно 1,006 та 1,06, то загальний виторг має бути:

717 ? 5362,5 ? 1,006 ? 1,06 = 4 100 061 грн.,

а прибуток від продажу продукції:

4 100 061 – 3 364 700 = 735 361 грн.

З урахуванням того, що кредит надаватиметься під 20% річних, сума сплати за користування кредитом у 1998 р. становитиме:

4 067 397? 0,2 = 813 480 грн.

За таким самим алгоритмом розраховано показники за інші роки, що зазначено в табл. 11.26.

У цілому розрахункові показники табл. 11.26 свідчать про достатню (велику) прибутковість створюваного виробництва гофрованих картону й тари в акціонерному товаристві «Дніпроважпапірмаш» ім. Artem. Прибуток від продажу продукції за вісім років (1998—2005 р.) за вирахуванням суми отриманого кредиту й сплати процентів за користування залученими коштами може бути 10 399 169 грн. [20 407 591 – (7 148 872 + 2 859 550)], що становить 104% від загальної суми кредитних ресурсів і сплати відсотків.

З метою оцінки абсолютної ефективності даного інвестиційного проекту достатньо розрахувати коефіцієнти ефективності виробничих інвестицій (Ер) і строк окупності останніх (Ток) за двома варіантами: без урахування і з урахуванням сплаченої суми за користування кредитом (відповідно Ер1 і Ток1; Ер2 і Ток2).

Таблиця 11.26

Розрахунок повернення кредиту акціонерним товариством «Дніпроважпапірмаш»

Pokaznik

1998 p.

1999 р.< /p>

2000 r.

2001 p.

2002 p.

2003 р.

2004 р.

2005 р.

Usogo

Обсяг продажу:

гофрокартону, тис. м2

5362,5

31400

32000

32000

?

гофроящиків, тис. м2

?

?

?

?

19800

29000

29600

29600

108 000

Виторг від реалізації виробів, грн.

4 100 061

22 513 800

22 944 000

15 661 800

22 939 000

Поточні витрати (собівартість річного обсягу продукції)

3 364 700

19 686 050

19 952 000

19 952 000

13 618 440

20 231 320

20 358 880

20 358 880

137 522 270

Прибуток від продажу продукції, грн.

735 361

2 827 750

2 992 000

2 992 000

2 043 360

2 707 680

3 054 720

3 054 720

20 407 591

Кредити банку, грн.

4 067 397

?

?

?

3 081 475

?

?

?

7 148 872

Плата за кредит, грн.

813 480

813 480

?

?

616 295

616 295

?

?

2 859 550

Сума поверненого кредиту, грн.

?

2 033 699

2 033 698

?

?

1 540 738

1 540 737

?

7 148 872

Сплата процентів за користування кредитом, грн.

813 480

813 480

?

?

616 295

616295

?

?

2 859 550


Користуючись даними табл. 11.26, обчислимо виокремлені показники ефективності новостворюваного виробництва в АТ «Дніпроважпапірмаш»:

Ер1 = 3054720 / 7148872 = 0,43;

Ер2 = 3054720 / (7148872 + 2859550) = 0,31;

Ток1 = 7148872 / 3054720 = 2,3 року;

Ток2 = (7148872 + 2859550) / 3054720 = 3,3 року.

Розраховані показники є істотно ліпшими за відповідні середні показники інвестиційних проектів у промисловості України. Отже, інвестиційний проект організації виробництва гофрокартону й гофротари в АТ «Дніпроважпапірмаш» ім. Артема є економічно ефективним.